Введение:
Основой современной экономики, ее сердцем, является банковс¬кая система. Крепкие и устойчивые банки означают стабильную эко¬номику и наоборот, банкротства банков, невозвращенные кредиты, неуплаченные проценты - все это ослабляет банковскую систему и говорит о болезни экономики.
Сейчас, когда в России складывается система рыночных отношений, банк становится если не главной, то одной из важнейших структурой. Если раньше банковское дело в России находилось на довольно низком уровне, как разви-тия, так и по уделяемому вниманию в учебных заведениях, то сейчас это одна из наук, развивающихся наиболее быстрыми темпами.
Банковское дело – древняя наука. Она сочетает в себе тысячелетний опыт работы кредитных учреждений, раскрывает то, что на протяжении длительного периода формировалось как обязательные принципы организации банковского хозяйства.
При всей кажущейся простоте, банковское дело очень непростая наука. На-пример, один крупный американский физик рассказывает в своих мемуарах о том, как, будучи студентом, он вначале поступил на экономический факультет, однако в скором времени понял, что это слишком сложно для него и поступил на отделение квантовой физики… денежные, кредитные отношения как эле-менты экономических отношений отображают наиболее сложные явления жизни, поскольку относятся к отношениям между людьми, как наиболее слож-ным её субъектам.1
Банковское дело развивается по законам общественного развития, по линии восхождения от простого к более сложному. Было бы противоестественным, если бы мы, например, сравнивали древний прототип аккредитива как запись в торговой книге с современными его модификациями. Нельзя вообще сопостав-лять древний банкирский дом с его уровнем осуществления операций с совре-менным банком, оснащенным современными коммуникациями и каналами свя-зи. Как «живой организм» банк отображает те требования, которые предъявля-ют к нему современный образ жизни.
В настоящее время в деятельности коммерческих банков России существу-ют серьезные проблемы. Это связано с причинами финансового неблагополу-чия в банковской системе, которая зависит от общего состояния экономики го-сударства, а также от недостатка необходимого опыта и подготовленных кад-ров для работы банков в условиях рыночных преобразований.
Глава 3:
Сейчас на многих рынках положение меняется, в некоторых случаях до-вольно резко, что потребовало срочного усиления управления финансами и рисками банков, функционирующих на этих рынках. Необходимо укрепить не-сколько областей: финансовую информацию нужно сделать более доступной, нужно развивать финансовую политику, финансовые навыки, в особенности в управлении активами и обязательствами, обязательствами и портфелями, необ-ходимо создать процесс управления активами и обязательствами, улучшить ор-ганизационную структуру, четко распределить обязанности по финансовому управлению и повысить эффективность контроля.
Управление финансами в значительной степени фокусируется на управле-нии риском. Хотя функция управления финансами не отвечает исключительно за управление всеми банковскими рисками, она играет центральную роль в оп-ределении объема, отслеживания и планирования эффективного управления риском.
Управление активами, связанными с рисками и контроль. Активы, связан-ные с рисками, как они характеризуются в банковском регулировании, обычно не включают денежные средства и ближайшие заменители денег, такие как банковские векселя, высоконадежные ценные бумаги и золото. Активы, свя-занные с риском обычно составляют большую часть всех активов.
Приобретение таких активов и управление ими является основой управлен-ческого процесса в банке, потому что именно эти активы и обеспечивают ос-новную долю доходов банка. Стратегические планы в отношении этих активов должны оценивать существующие и потенциальные рынки, стратегию и каче-ство портфеля.
Управление ликвидностью обязательств предполагает, в основном, расши-рение, диверсификацию и количественную оценку источников дополнительно-го финансирования. Увеличение числа тех, кто готов предоставить фонды, зна-ком с банком и хотел бы инвестировать в денежные инструменты банка, может расширить возможность банка получать средства тогда, когда это оказывается необходимым. Диверсификация типов источников финансов стабилизирует возможности финансирования и уменьшает степень концентрации финансов, которая может сделать банк уязвимым для проблем, создаваемым крупным по-ставщиком средств для банка. Количественное определение финансирования с потенциального денежного рынка является неотъемлемой частью измерения ликвидности в таких учреждениях. АКБ «Пурпе», который опирается на управ-ление обязательствами, должен иметь очень острое понимание потенциальной хрупкости как денежного рынка, так и финансовых условий основных источ-ников финансирования на этих рынках.
Заключение:
В заключение хотелось бы еще раз подчеркнуть большое практическое зна-чение темы данной дипломной работы.
Огромные неплатежи в стране, в настоящее время, связаны с недооценкой моментов кредитных рисков, с нецивилизованным подходом банков в начале развития рыночных отношений к своей кредитной политике.
При рассмотрении экономического положения потенциального заемщика важны буквально все моменты, иначе банк может понести огромные потери. Кредитным отделам банка необходимо постоянно учитывать, анализировать зарубежный и все возрастающий российский опыт.
Банковское дело находится в процессе перемен. Стремясь повысить эконо-мическую эффективность и улучшить механизм распределения ресурсов, пра-вительство предпринимает шаги в направлении создания в экономике атмо-сферы открытости, конкуренции и рыночной дисциплины. Для того, чтобы выжить и добиться процветания, банкиры должны отбросить свои бюрократи-ческие традиции и превратиться в предпринимателей, реагирующих и приспо-сабливающихся к рыночной экономике.
Принципы прямого государственного управления банковской системой также должны измениться. В большинстве стран государство должно создать правовую, регулятивную и политическую среду для надежного банковского де-ла.
Финансовая либерализация, ужесточение конкуренции и диверсификация ставят перед банками новые проблемы и способствуют возникновению новых рисков. Без выработки новых способов управления, банки могут оказаться в кризисе, что и происходит со многими банками в России.
На конкурентном рынке банки нуждаются в автономии для определения совей роли и стратегии и независимости в своей кредитной и управленческой политике.
Управление часто определяют как искусство, не поддающееся определению и воплощенному в практике. Банковские аналитики часто принимают блестя-щие характеристики руководящего состава за признаки хорошего управления. Это важно, но вовсе не является надежным критерием лидерства и видения перспективы, качества управления, способности контролировать риск, качества персонала или финансовых перспектив.
Управленческие системы, в особенности степень их формализации и децен-трализации, определяются множеством факторов, включая размеры и структу-ру банка, стиль управления, а также конкуренцию и экономическое регулиро-вание. По мере расширения и диверсификации банка, больший упор следует делать на неличностные системы управления.
Хотя очень трудно дать точное определение хорошего управления, можно выделить несколько моментов, которые позволяют оценить качество управле-ния. Для успеха в любом деле требуется лидерство и компетентность в страте-гическом анализе, планировании, выработке политики и в управленческих функциях, внутренне присущих данному делу. Банки не являются исключени-ем.