Введение:
В мировой практике развитие экономики неразрывно связано с кредитом, который в различных формах проникает во все сферы хозяйственной жизни. Об этом свидетельствует расширение круга операций банков, в том числе и в области кредитования. Выполнение банковских операций с широкой клиентурой – важная особенность современной банковской деятельности во всех странах мира, имеющих развитую кредитную систему.
Зарубежный опыт свидетельствует, что банки, которые предоставляют клиентам более разнообразные услуги высокого качества, обычно, имеют преимущества перед банками с ограниченным набором услуг. Активная работа коммерческих банков в области кредитования является непременным условием успешной конкуренции этих учреждений, ведет к росту производства, увеличению занятости, повышению платежеспособности участников экономических отношений. При этом речь идет не только о совершенствовании техники кредитования, но и о разработке и внедрении новых способов снижения кредитных рисков, а также совершенствования формирования кредитного портфеля.
Кредитный риск предполагает вероятность убытков в связи с не возвратом или несвоевременным погашением выданных кредитов и неуплатой процентов по ним. Поэтому в последнее время уделяется повышенное внимание не только отбору заемщиков и контролю за их финансово-хозяйственной деятельностью, но и формам обеспечения по кредитам.
Кредитование – это сложная целенаправленная деятельность банка, включающая систему организованных экономических и правовых мер, составляющих особый механизм, определяющий способы выдачи кредитов, источники, сроки и способы их погашения [15, с.285].
Источники возврата подразделяются на первичные и вторичные. Первичным источником является доход заемщика, вторичными считаются выручка от реализации заложенного имущества, перечисление средств гарантом или страховой организацией. Погашение кредита за счет средств заемщика представляет собой добровольное выполнение клиентом своих платежных обязательств перед банком, зафиксированных в кредитном договоре. Погашение за счет вторичных источников означает включение банком в действие механизма принудительного взыскания причитающегося ему долга. Данный механизм имеет правовое обеспечение в виде договора о залоге, гарантии, договора поручительства, страхового полиса.
Организация процесса кредитования включает несколько этапов, на каждом из которых уточняются характеристики ссуды, способы ее выдачи и погашения:
рассмотрение кредитной заявки и собеседование с клиентом;
изучение кредитоспособности клиента;
подготовка и заключение кредитного договора, выдача кредита;
формирование резерва на возможные потери по ссудам;
контроль банка за выполнением условий договора и погашением кредита (сопровождение кредита );
Глава 3:
За 2004 год совокупный кредитный портфель Сбербанка России вырос более чем в 1,6 раз, до 1,4 трлн. Рублей. За 2004 год банк предоставил кредитов юр. Лицам на сумму 2,4 трлн. рублей. По оценке Андрея Казьмина, Сбербанк сохраняет по четное негласное звание крупнейшего кредитора российской экономики, его доля на этом сегменте выросла боле чем на 3%. Сегодня банк контролирует треть кредитного портфеля всей российской банковской системы. Высокие темпы роста портфеля обусловлены увеличением объемов кредитования реального сектора экономики и социально-значимых программ регионов, а также расширением услуг по кредитованию клиентов.
Как и в предыдущие годы, в 2004 году банк проводил политику наращивания ссудного портфеля за счет эффективно работающих предприятий во всех секторах народного хозяйства при минимальном уровне риска. Таким образом, рост ссудного портфеля происходит за счет кредитования отраслей экономики, развивающихся ускоренными темпами. Кредитные операции банка стимулируют дальнейший рост экономики.
Несмотря на значительный рост объемов кредитования, банку удалось в 2004 году не только сохранить, но и повысить качество ссудного портфеля юр.лиц. Уровень кредитного риска уменьшился с 5,3 до 3,7%, удельный вес просроченной задолженности снизился с 1,64 до 1,41%.
Рост портфеля в значительной степени достигнут за счет кредитования малого и среднего предпринимательства. На протяжении нескольких лет банк уделяет развитию этого сегмента самое пристальное внимание.[24, с.73]
Сбербанк постоянно соизмеряет свой продуктовый ряд с внедряемыми и успешно развивающимися на рынке продуктами конкурентов, создает новые виды кредитов и улучшает условия по традиционным.
С начала 2004 года остаток ссудной задолженности по кредитам, выданным физическим лицам, увеличился на 106 млрд.рублей. При этом общий портфель Сбербанка России за этот же период вырос с 863 млрд.рублей до 1 млрд.230млн.рублей. Доля кредитов физическим лицам в кредитном портфеле Сбербанка с начала года увеличилась на 4,4 % и на 1 октября составила 18,7 %.
Кредитный портфель Барышского ОСБ № 4260 – это результат деятельности банка по предоставлению кредитов, который включает в себя совокупность всех выданных банком кредитов за определенный период времени. Кредитный риск находится в прямой зависимости от качества кредитного портфеля. Задачей банка является снижение потерь по кредитным операциям.
Заключение:
В настоящее время российские банки отказались от действовавшей практики кредитования под совокупный обьект, равно как и от применявшихся ранее методик кредитования по остатку и по обороту. Хотя в перспективе и эти методы кредитования, безусловно, могут применяться, однако лишь как частный случай, используемый в отдельных ситуациях только тогда, когда банк будет видеть в этом необходимость. В большинстве случаев банки в современной ситуации ориентируются на использование метода предоставления кредитных ресурсов, основанного на экономических факторах и позволяющего сочетать прежде всего интересы банков как коммерческих образований, а во вторую очередь, интересы их клиентов и народного хозяйства в целом.
В перспективе характерными особенностями организации системы коммерческого кредитования банков будут являться :
1. Ориентация на экономические (качественные), а не технические (количественные) критерии при решении вопроса о предоставлении ссуд, а в конечном итоге – на потребности социально-экономического развития общества, что все в большей степени будет являться единым критерием для всех банковских учреждений страны.
На практике это будет означать, что кредитуются затраты предприятий по производству и реализации только той продукции, в которой действительно ощущается потребность общества, а ее качественные характеристики отвечают перспективным требованиям, действующим мировым стандартам. При этом важно, чтобы возможные трудности ее реализации были обусловлены не недостаточно высоким качеством, а временным отсутствием денежных средств у потребителя.
Аналогично, если речь идет о долгосрочном кредитовании, то кредитуется только та инвестиционная деятельность, которая в наибольшей степени отвечает потребностям общественного прогресса и в обозримом будущем может принести ощутимый эффект с точки зрения удовлетворения потребностей общества и его отдельных членов.