Введение:
Расчеты с использованием наличных денег очень дорого обходятся государственным и коммерческим структурам. Выпуск в обращение новых купюр, обмен старых, выявление и борьба с фальшивомонетчиками, содержание персонала и обновление оборудования – все это тяжелым бременем ложится на экономику страны. В России, например, около 20% стоимости каждого рубля уходит на содержание его же собственного обращения. Один из перспективных способов разрешения проблемы наличного оборота – это создание эффективной системы безналичных расчетов, инструментом которой являются пластиковые карты, место и роль которых и рассматривается в данной дипломной работе.
Время появления банковских пластиковых карточек является в определенной степени спорным вопросом. Все зависит от того, о каких карточках идет речь. В России даже многие банковские сотрудники, рассуждая о карточках, путают разные понятия. Некоторые говорят о кредитных карточках, некоторые называют их банковскими, некоторые – пластиковыми. Понятия эти хоть и пересекающиеся, но не совпадающие – они "про разное". На самом деле, говоря о пластиковых карточках, мы имеем в виду лишь материал, из которого они изготовлены. Прилагательное "банковские" уточняет, что их выпускает (эмитирует) банк, "кредитные" – указывает на схему расчетов между держателем карточки и эмитентом – организацией, выпустившей их, а это может быть не обязательно банк, а, например, страховая компания, магазин, телефонная компания и т.п. Практически любой гражданин западной страны имеет несколько таких карточек. Те, кто купил заграничный бумажник, обнаружили там множество очень нужных кармашков. Там хранят пластиковые карточки.
В последние годы тема "пластиковых денег" принимает все большую актуальность. Эксперты, анализирующие тенденции создания нового экономического пространства с общей валютой, в своих отчетах делают упор на тематику пластиковых карточек. На сегодняшний день стремление к созданию единого платежного пространства и соответственно выбор платежных инструментов – это действительно современные тенденции во всех государствах.
Глава 3:
Договор между банками-эмитентами, может явно и не существовать, а его основное назначение в виде установления процента комиссии за обслуживание карт другого эмитента, может устанавливаться определенным соглашением между банками участниками. Наличие и особенности данного договора определяются схемой управления.
Договор между банком-эквайрером и торговой точкой, регулирует отношения, возникающие при обслуживании торговой точкой пластиковых карт. Основной обязанностью торговой точки является безусловное принятие карт покупателей в качестве платежного средства, и обслуживание их в тех же ценах. Банк по этому договору обязуется компенсировать средства торговой точке в определенное время либо после инкассации слипов, либо после получения электронного журнала транзакций. В данном договоре предусматривается процент с проведенной транзакции выплачиваемый торговой точкой.
Договор между банком и клиентом, использующим пластиковую карту в качестве платежного средства, должен предусматривать:
условия выдачи карты, страховой взнос, тариф за обслуживание;
обязательства клиента соблюдать правила пользования картой;
обязательства банка, гарантирующие сохранность средств клиента и своевременное проведение операций по карте клиента;
ответственность за утерю карты, и проведения в результате этого не законных действий с данной картой.
Российское Гражданское законодательство не предусматривает норм направленных на защиту интересов клиентов использующих пластиковые карты, в случае хищения средств клиента. В связи с этим клиент, подписавший договор, не предусматривающий компенсации средств в случае хищения, остается полностью не защищенным. Одним из самых защищенным пользователем пластиковых карт можно считать гражданина США, где хищения свыше 50 $ полностью ложатся на эмитента[8,с.102]. Разработка норм защищающих пользователей пластиковых карт, повысит доверие клиентов к достаточно новым услугам подобного рода в России.
Корпоративные карты
Определенные особенности возникают при обслуживании банковских карт юридических лиц, так называемых корпоративных карт. Примером такой карты может служить Business Card. Основные проблемы заключаются в праве распоряжения счетом, и в соблюдении очередности платежа. Распоряжение счетом, право первой и второй подписи регламентируется Уставом предприятия. Но пользование картой далеко не всегда ограничивается сферой лиц имеющих право распоряжением счетом.
Держатель может осуществлять следующие операции с использованием корпоративных карт:
получение наличных денежных средств в валюте РФ для осуществления расчетов на территории РФ в соответствии с порядком, установленным Банком России, и связанных с хозяйственной деятельностью юридического лица на территории РФ, а также для оплаты расходов, связанных с командированием работников соответствующих юридических лиц в пределах РФ, в валюте РФ;
Заключение:
На протяжении всей своей истории деньги меняли форму, пройдя путь от драгоценной монеты до бумажной купюры и пластиковой карточки. Именно перспективное развитие банковских пластиковых карт в действующей системе безналичных расчетов и рассмотрено в данной дипломной работе. Выполненный анализ использования пластиковых карт в качестве современного платежного инструмента позволяет сделать следующие выводы:
- На международных рынках достигнуты впечатляющие успехи в реализации технологии применения различных видов платежных карт и соответствующих платежных систем эмитентов и эквайеров. В России пластиковые карты, как платежный инструмент, переживают период стремительного развития;
- В российском законодательстве имеются правовые основы для функционирования пластиковых карт, позволяющие отнести их к сфере безналичных расчетов наряду с платежными и инкассовыми поручениями, чеками, аккредитивами;
- Поскольку все большее количество сотрудников различных фирм получает зарплату на пластиковые карточки, в данной дипломной работе разработан бизнес-план зарплатного проекта, его окупаемость и преимущества. Зарплатные карточки эффективны для пользователей, потому что это:
1)возможность оперативного получения заработной платы и иных выплат в любое удобное время;
2)возможность снятия наличных как в рублях, так и в иностранной валюте;
3)гарантия сохранности и безопасности использования заработанных средств в отличии от наличных денежных средств, потеря или кража карточки не означает потерю денег, так как уникальный ПИН-код знает только владелец;
4)исключение проблем при выдаче сдачи в магазинах и сервисных фирмах;
5)отсутствие проблем декларирования средств на таможне при поездках за рубеж;
6)увеличение дохода за счет ежемесячных начислений банком процентов на остатки средств карточных счетов;