Введение:
Актуальность данной дипломной работы состоит в том, что у предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наибо¬лее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору. Именно поэтому тема дипломной работы является актуальной в настоящее время, ведь экономическое состояние страны в значительной мере зависит от состояния кредитно-денежной системы.
Объектом исследования данной дипломной работы являются особенности краткосрочного кредитования в деятельности банка, их место и значимость.
Степень разработанности данной проблемы. Многие авторы, такие как Л.А. Дробозина, Г.Г. Коробова, О.И. Лаврушина, А.Н. Трошин и другие, рассматривают в своих работах общую теорию финансов и денежного обращения. Проблему ипотечных кредитов и небанковских форм кредита рассматривают такие авторы, как И. Баранник, П.Р. Тараканов и др. Однако, проблемам особенностей краткосрочного кредитования пока уделено недостаточно внимания, поэтому автор считает целесообразным рассмотрение избранной темы в дипломной работе.
Предметом исследования представленной работы выступают кредитные отношения в условиях развития рынка России.
Целью работы является определение особенностей краткосрочного кредитования в деятельности банка. В соответствии с поставленными целями необходимо разрешение следующих задач:
- рассмотрение классификации банковских кредитов;
- изучение имеющихся видов краткосрочного кредитования;
- выделение основных субъектов краткосрочного кредитования;
Глава 3:
Преобладающую долю в структуре доходоприносящих активов на 1 января 2005 года в Майнском отделении №4271 Сбербанка России занимают кредитные вложения, которые с помощью размещенных ресурсов принесли отделению существенную долю дохода. С начала 2004 года объем срочной ссудной задолженности с учетом погашения увеличился по юридическим лицам - на 1 238 тысяч рублей, по физическим лицам – на 16 964,8 тысяч рублей. Одни только комиссионные доходы по операциям кредитования составили 934 тысяч рублей.
Объем выданных кредитов увеличился по сравнению с 2003 годом на 12 964,9 тысяч рублей в абсолютном выражении или на 55,4%. Уровень кредитного риска сложился на уровне 2,01%. Бизнес план по суммарному остатку кредитных вложений отделением выполнен по юридическим лицам - на 49,05%, по физическим лицам – на 81,3%. Процентные доходы составляют по юридическим лицам – 43,4%, по физическим лицам – 86,4%.
Потребность в средствах имеется у всех субъектов рынка. У экономических субъектов Майнского района, как и любых других, обычно в обороте находится сумма собственного капитала, и в периоды, когда потребность в средствах превышает минимум, она может удовлетворяться за счет получения заемных средств. Таким образом, временно свободные денежные средства не остаются неиспользованными, а вовлекаются в полезный хозяйственный оборот, что ускоряет темпы воспроизводства и способствует наиболее рациональному расходованию всех денежных фондов. Средства ссудного фонда используются для капитальных вложений - воспроизводства основных фондов в случаях, когда отрасли или предприятию необходимо осуществить затраты до фактического накопления ресурсов (амортизации, прибыли). С ростом экономики и развитием хозяйства увеличивается и размер кредитных ресурсов.
Наибольший удельный вес кредитов, выданных Майнским отделением №4271 Сбербанка России, составили краткосрочные виды кредитования: по физическим лицам – на сумму 33 000 тысяч рублей, по юридическим – на сумму 7 000 тысяч рублей. Ввиду экономической стабильности некоторых предприятий Майнским отделением №4271 Сбербанка России запланирована выдача им кредитов в сумме 7 000 тысяч рублей или 48% от планируемого общего объема кредитов юридическим лицам в 2005 году.
Заключение:
Из всего выше сказанного следует, что краткосрочные кредиты играют специфическую роль в экономике в целом: они не только обеспечивает постоянную непрерывность производства, но и ускоряют его. Краткосрочные кредиты содействуют экономии издержек обращения, это дос¬тигается за счёт сокращения расходов по изготовлению, выпуску, учёту и хранению денежных знаков, иначе часть наличных денег оказывается ненужной; ускорения обра¬щения денежных средств, многократного использования сво¬бодных денежных средств и сокращения резервных фондов.
Все краткосрочные кредиты можно проанализировать по двум группам заёмщиков: физические лица и юридические лица. Каждый из этих субъектов рынка имеет свои особые потребности в различных видах краткосрочных кредитов. Кредиты физическим лицам имеют основную направленность, связанную с улучшением их благосостояния и качества жизни. В то же время кредиты юридическим лицам связаны с улучшением состояния организации в целом.
Задачами сектора являются: кредитование физических и юридических лиц; определение приоритетных направлений размещения кредитных ресурсов; перспективное и текущее планирование развития. Сектор кредитования организует и осуществляет анализ и контроль качества кредитного портфеля, сбалансированности активов и пассивов по срокам погашения и привлечения, систематический анализ финансового состояния заемщиков и экономической ситуации в регионе.
Процесс краткосрочного кредитования организован чётко в любом отделении Сберегательного банка России, в частности и в Майнском отделении №4271. Большая часть просроченных ссуд возникает в результате недостаточного анализа финансового положения Заёмщика уже на стадии переговоров. Следовательно, все подразделения Майнского отделения №4271, также как и в остальных отделениях Сбербанка России, участвующие в рассмотрении кредитной заявки Заёмщика – физического или юридического лица - должны чётко выполнять свои должностные обязанности. Только тогда кредитный портфель банка будет увеличиваться не только по количественным показателям, но и по качественным.