Введение:
Заемные и кредитные отношения – неотъемлемая часть имущественного оборота. В ранее действовавшем ГК РСФСР 1964 года правовое регулирова-ние этих отношений было значительно обеднено, а кредитные обязательства оторваны от заемных и рассматривались как самостоятельные виды обяза-тельств. Основы гражданского законодательства 1991 года, напротив, исходи-ли из тождества договоров займа, хотя и признавали возможность возникно-вения особого обязательства по предоставлению кредита. Все это породило ряд практических сложностей и недоразумений, которые разрешил новый Гражданский Кодекс.
В условиях перехода к рыночной экономике и ее становления все более актуальным вопросом, привлекающим пристальное внимание как научных, так и практических работников становится кредитование коммерческой дея-тельности хозяйствующих субъектов в Российской Федерации, а так же удов-летворение различных потребительских нужд населения, которое принимает в настоящих условиях характер взаимовыгодного способа (как для заемщика, так и для кредитующей организации) временного размещения (привлечения) сво-бодных денежных средств.
Процесс вступления России в рынок в значительной мере связан с реа-лизацией потенциала кредитных отношений. Поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного об-ращения и кредита. Главная задача реформы-максимальное сокращение цен-трализованного перераспределения денежных ресурсов и переход к преимуще-ственно горизонтальному их движению на финансовом рынке. Создание фи-нансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных инсти-тутов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в сис-теме экономических отношений.
Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, то есть денежного капитала, представляемого в ссуду.
Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и го-сударства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который переда-ется за плату во временное пользование.
Капитал физически, в виде средств производства, не может переливать-ся из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в фор-ме движения денежного капитала. Поэтому, кредит в рыночной экономике необходим прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из од-них отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.
Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного пе-рехода капитала из одних отраслей производства в другие. Он позволяет так-же преодолевать ограниченность индивидуального капитала.
В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кру-гооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реали-зации производственных товаров, что особенно важно в условиях становления рыночных отношений.
Глава 3:
В выполнении операций по кредитованию физических лиц принимают участие следующие подразделения Банка: юридическая служба, служба безо-пасности, отдел бухучета, естественно отдел кредитования.
Проведение операций по кредитованию возложено на следующих сотрудни-ков Банка:
- на кредитного работника – прием документов от Заемщика; их рассмотре-ние и составление заключения; привлечение других служб Банка к рас-смотрению документов; оформление кредитных документов; принятие свое-временных мер к возврату просроченной задолженности.
- на работника бухгалтерии – ведение лицевых счетов Заемщиков и начисле-ние процентов и неустоек; перечисление средств; своевременное вынесение на счета просроченных ссуд неуплаченных сумм и информирование кре-дитного работника о непоступлении платежей в установленный срок.
- на операционного работника- проведение непосредственных операций по выдаче наличных денег, приему платежей в погашение кредита.
В отделении Сбербанка разработано положение о службе кредитования. Курирует данное направление управляющая.
Также в отделении утвержден состав кредитного комитета, в который входит 9 человек ( председатель, секретарь и 7 членов комитета).
Заседания кредитного комитета производятся по мере необходимости, например, за прошедший 2001 год в отделении проведено 149 заседаний кре-дитного комитета.
Сурское отделение Сбербанка предоставляет физическим лицам сле-дующие виды кредитов:
а) на приобретение, строительство, реконструкцию объектов недвижимости – сроком до 15 лет;
б) кредиты на неотложные нужды (приобретение транспортных средств, доро-гостоящих предметов домашнего обихода и другие цели потребительского ха-рактера), сроком до 5 лет.
За пользование кредитом заемщик уплачивает Банку проценты. В на-стоящее время это 22% годовых.
Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств Заемщиком. В качестве обеспечения отделение принимает:
- поручительства граждан РФ, имеющих постоянный источник дохода;
- передаваемые в залог заемщиком ликвидные ценные бумаги : сберегатель-ные сертификаты Сбербанка России на предъявителя, акции Сбербанка, вексе-ля, облигации государственного сберегательного займа и т.д.
- передаваемые в залог объекты недвижимости, транспортные средства и дру-гое имущество.
Заключение:
В заключении сделаем выводы по работе. Итак, наиболее удачной являет-ся характеристика кредита как отношений, связанных с возвратным предостав-лением ресурсов и погашением возникающих в связи с этим обязательств.
Понятие кредитных отношений шире отношений, связанных с движением ссудного капитала.
Основными участниками кредитного рынка являются:
- первичные инвесторы, т.е. владельцы свободных финансовых ресурсов, на различных началах мобилизуемых банком и превращаемых в ссудный капи-тал;
- специализированные посредники в лице кредитно-финансовых органи-заций, осуществляющих непосредственное привлечение (аккумуляцию) денеж-ных средств, превращение их в ссудный капитал и последующую временную передачу его заемщикам на возвратной основе за плату в форме процента;
- заемщики, в лице физических лиц, юридических лиц и государства, ис-пытывающие недостаток в финансовых ресурсах.
Процесс кредитования связан с действием многочисленных и многооб-разных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды в обу-словленный срок.
Поэтому предоставление ссуд банк обуславливает изменением кредито-способности клиента. Для определения кредитоспособности Заемщика прово-диться количественный (оценка финансового состояния) и качественный анализ риска. Целью проведения анализа рисков является определение возможности, размера и условий предоставления ссуды.
Для снижения риска не возврата кредита тщательного анализа требуют не только вопросы кредитоспособности заемщика, но и его обеспечения. В роли обеспечения может выступать любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности, чаще всего – недвижимость или ценные бумаги. При на-рушении заемщиком своих обязательств, это имущество переходит в собствен-ность банка, который в процессе его реализации возмещает понесенные убыт-ки. В отечественных условиях проблема при оформлении обеспеченных креди-тов – процедура оценки стоимости имущества из-за незавершенности процесса формирования ипотечного и фондового рынков. Также в качестве обеспечения выступает поручительство. Экономическая привлекательность данного вида обеспечения заключается в том, что к имуществу из которого кредитор может получить удовлетворение, присоединяется имущество поручителя.
Большую проблему предоставляют просроченные кредиты.
Контроль, за выполнением кредитного договора выступает важным и не-отъемлемым элементом всей кредитной деятельности банка. В целях снижения рискованности кредитных операций и недопущения отрицательных ситуаций, связанных с возникновением сложностей в процессе погашения кредита, следу-ет, на мой взгляд, уделять пристальное внимание двум основным факторам: не-достаткам в работе кредитного персонала банка и нецелевому использованию кредита.