Введение:
На современном этапе экономиче¬ского развития кредит является важным элементом процессов, осуществляе¬мых в национальной экономике Российской Федерации. Уровень и масштабы кредитной активности различных субъектов обеспечивают высокие темпы развития, повышение конкурентоспособности и эффективность деятельности производственного сектора, а также расширение сферы потребления благ, в долгосрочной перспективе.
В настоящее время применение потребительского кредитования на рынке банковских услуг приобретает все большую актуальность. Данная услуга ориентирована на физических лиц, имеющих намерение приобрести какой-либо товар, но не желающих накапливать денежные средства в течение длительного периода.
В нашей стране есть психологическая основа для массового потребительского кредитования - это «историческая память» населения о советских временах, когда товары отпускались в кредит, а потом этот кредит ежемесячно погашался по месту работы (просто удерживался из зарплаты).
Потребительский кредит - это очень сложное, но эффективное и перспективное направление банковского бизнеса в России.
В настоящее время национальным кредитным организациям целесооб¬разно активно использовать накопленный зарубежный и отечественный опыт в сфере операций кредитования физических лиц на потребительские нужды. Коммерческим банкам необходимо выработать единые принципы, применять оптимальные методы и сформировать инструментарий рационального уча¬стия в данной сфере банковского бизнеса. Все это свидетельствует об исклю¬чительной важности построения четкого и адекватного комплексного меха¬низма потребительского кредитования, как для самих коммерческих банков, так и для национальной экономики в целом.
Развитие потребительского кредитования поставило перед банками вопрос об организации широкой расчетной сети путем привлечения многофилиальных банков-партнеров, скорости оформления кредита, скоринговых технологий оценки кредитоспособности заемщика, умения банка грамотно просчитывать экономику бизнеса, когда речь идет о процентных ставках по выданным кредитам.
Актуальность научно-практических исследований по совершенствованию оценки кредитоспособности заемщика по потребительско¬му кредитованию обуславливается возрастающей значимостью данных опе¬раций для расширения потребительских возможностей населения и развития национальной экономики в целом; для коммерческих банков, получающих финансовые результаты от осуществления данного вида кредитования; для совершенствования концептуальных подходов к финансово-кредитному ре¬гулированию этой деятельности.
Изучение направлений повышения эффективности кредитования физических лиц будет содействовать преодолению противоречий между позитивными качествами кредита и недостатками его использования в современной банковской практике. Основное внимание в данной выпускной квалификационной работе будет сосредоточено на анализе кредитоспособности заемщика как системы взаимоотношений банка с клиентами на поиске путей совершенствования организации кредитного процесса в условиях развития мирового финансового кризиса и сокращения банковской ликвидности.
В настоящее время проблема своевременного возвращения кредитов, выданных физическим лицам, актуальна для большинства банковских учреждений. Ее решение в значительной мере зависит от «качества» оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков.
Глава 3:
годовую экономию от ее использования (Эг);
срок окупаемости общих капитальных затрат (Ток).
Общие капитальные затраты, связанные с автоматизацией исследуе¬мых задач, определяются по формуле
КЗ = КЗкп + КЗн + Кзтех + КЗрм + КЗпр,
где КЗкп - капитальные затраты на покупку компьютерной программы. Принимаются в размере 123500 рублей;
КЗн - капитальные затраты на настройку компьютерных программ (принимаются в размере 10500 рублей);
КЗтех — капитальные затраты на техническое оснащение рабочего места банковского работника;
КЗрм - капитальные затраты на организацию рабочего места банковского работника;
КЗпр - прочие капитальные затраты, связанные с внедрением компьютерных программ.
КЗа = 123500 + 10500 + 19983 +43687 + 10000 = 207670руб.
В прочие капитальные вложения, связанные с использованием компьютерной программы, включаются расходы на покупку дискет для архивных копий баз данных, по обучению работников пользованию новой программе, по приобретению учебных пособий и др. В данной работе принимаются в размере 10000 рублей.
Капитальные затраты на организацию рабочего места банковского работника следует рассчитать по формуле
КЗрм = Тм (S•Цпл + КЗмеб) / Тоб,
где S — размер площади, которую занимают мебель под компьютер и дру¬гую оргтехнику и аналитик, работающий с помощью компьютера (принимается в размере 6 кв. м);
Цпл - рыночная цена 1 кв. м. производственной площади на момент автоматизации исследуемых задач (условно принимается в размере 10000 рублей);
КЗмеб - капитальные затраты на приобретение специальной мебели, повышающей производительность и комфортность работы аналитика (спец стол под компьютер, принтер и другое техническое оснащение, вращающееся и катающееся крес¬ло, держатель листов с информацией и др.). Эти затраты принимаются в размере 20% от рыночной цены компьютера, исполь¬зуемого для решения задач;
Тм - время использования компьютера в течение года для решения задач, с помощью приобретенного программного продукта;
Тоб - общее время использования компьютера в течение года.
КЗрм = 1250 • (6 • 10000 + 3400) / 1814= 43687 руб.
Общее время эксплуатации компьютера в течение года рассчитывается следующим образом
Тоб = Ds • S • ДР • Nм • Кис,
где Ds - длительность смены (8 часов);
S - число смен работы компьютера;
ДР - среднее число рабочих дней в месяце (21 день);
Nм - число месяцев в году эксплуатации компьютера;
Кис - средний коэффициент использования компьютера в течение сме¬ны (принимается в размере 0,9).
Тоб = 8 • 1 • 21 • 12 • 0,9 = 1814 часов
Величина затрачиваемого машинного (компьютерного) времени (Тм) в решение задач, с помощью приобретенного программного продукта определяется по формуле
Тм = Вз • Др,
где Вз - время решения исследуемых задач с помощью приобретенной компьютерной программы в течение одного рабочего дня, в часах;
Др - количество рабочих дней в году, в течение которых решаются исследуемые за¬дачи.
Тм = 5 • 250 = 1250 часов
Капитальные затраты на техническое оснащение рабочего места пользователя компьютерной программой рассчитываются по формуле
КЗтех = ((Цком + Цтех) • (1+Кт) • (1-Киз) • Тм) / Тоб,
где Цком - рыночная цена компьютера на базе процессор Athlon на момент покупки программного обеспечения;
Цтех — рыночная цена дополнительного технического оснащения рабочего места аналитика (факса, сканера, модема);
Кт - коэффициент, учитывающий затраты на транспортировку и налад¬ку компьютера и других технических средств;
Киз - коэффициент, учитывающий степень износа действующей компьютерной техники (так как приобреталась но¬вая вычислительная техника, то Киз=0)
КЗтех = ((17000 + 12000) • (1 + 0) • (1 - 0) • 1250) / 1814= 19983 руб.
Расчет общей величины капитальных затрат на автоматизацию исследуемых задач и их состав представлен в таблице 3.11.
Заключение:
Кредитование банками физических лиц в России сегодня становится массовым явлением. Современная экономическая ситуация подталкивает банки к расширению кредитного предложения. Наряду с понижением процентной ставки простота оформления и скорость предоставления кредита становятся факторами конкурентной борьбы банков за клиентов.
Кредитные отношения относятся к числу важнейших категорий экономической науки. Развитие кредитных отношений в экономике наиболее их кредитоспособности.
Кредитоспособность заемщика выражается через его способность исполнить полностью и своевременно свои обязательства по кредитному договору - то есть погасить кредит.
Между кредитоспособностью заемщика и рисками кредитования прослеживается обратная связь. Чем выше кредитоспособность заемщика, тем ниже риск банка потерять свои деньги. И наоборот, чем ниже платежеспособность клиента, тем меньше шансов у банка вернуть кредит. Исходя из этого можно сделать вывод, что правильная кредитная политика банка позволит ему с меньшим риском осуществлять активные операции и получать максимальный доход от размещения свободных денежных средств в кредиты.
Однако до сих пор не существует ни одной эффективной методики определения кредитоспособности физического лица. Поэтому коммерческие банки применяют различные способы, не всегда решающие поставленную задачу. Когда дело касается кредитования населения, важную роль в определении кредитоспособности играет не столько способность возвратить долг со стороны заемщика, сколько готовность возвращать кредит и уплачивать проценты вовремя. Готовность эта у всех различна и зависит она от личных особенностей каждого человека. Этими особенностями могут быть образование, возраст, социальный класс, пол, семейное положение и т. д.
Кредитоспособность клиента в мировой банковской практике фигурирует как один из основных объектов оценки при определении целесообразности и форм кредитных отношений. Способность к возврату долга связывается с моральными качествами клиента, его искусством и родом занятий, степенью вложения капитала в недвижимое имущество, возможностью заработать средства для погашения ссуды и других обязательств.
Перечень элементов кредитоспособности заемщика и показателей, их характеризующих, может быть более широким или сокращенным в зависимости от целей анализа, видов кредита, сроков кредитования, состояния кредитных отношений банка с заемщиком. Оптимальные или допустимые значения таких показателей должны дифференцироваться в зависимости от деятельности заемщика, конкретных условий сделки и пр.
На сегодняшний день существует несколько основных методик оценки кредитоспособности клиентов. Системы отличаются друг от друга количеством показателей, которые применяются в качестве составных частей общей оценки заемщика, а также разными подходами к характеристикам и приоритетностью каждого из них.
В связи с быстрым ростом кредитного рынка в Московской области и в России в целом и рисками, связанными с кредитным бизнесом, данная методика становится необходимой и для российских банков.
В настоящее время многие банки Московской области применяют формальный подход к оценке кредитоспособности физических лиц.
Данный подход основывается на определении возможности погашения кредита исходя из размера дохода клиента. Решение вопроса о предоставлении кредита и рассмотрение условий кредитования осуществляются кредитным комитетом банка. При этом данные решения основываются на субъективном мнении отдельных членов кредитного комитета о риске кредитования отдельных категорий физических лиц и не всегда отражают реальной картины. Решить названные проблемы возможно с помощью аналитических методов обработки данных, реализующих скоринговый механизм оценки кредитоспособности заемщиков.
В качестве объекта исследования в работе был рассмотрен процесс оценки кредитоспобосности и выдачи потребительского кредита в Тверском ОСБ Сбербанка России. Банк занимает лидирующие позиции по предоставлению услуг потребительского кредитования и имеет широкую линейку кредитов.
Кредитование клиентов всегда остается важнейшим направлением традиционного банковского бизнеса.
Наращивая кредитный портфель, Банк строго соблюдает принцип минимизации рисков. С этой целью постоянно совершенствуются методики оценки кредитных рисков и инвестиционных проектов, ужесточаются требования к качеству залогового обеспечения.
По итогам проведенного анализа необходимо сделать следующие выводы. В целом кредитный портфель банка имеет низкую степень диверсификации. Положительной оценки заслуживает отсутствие в структуре ссудной задолженности проблемной просроченной задолженности, что свидетельствует о высоком качестве кредитного портфеля.
Хотя у банка и существует неплохая система управления кредитными рисками, истинное качество кредитного портфеля будет неопределенным до тех пор, пока не наступит срок погашения недавно выданных кредитов.
В оценке кредитной истории и платежеспособ¬ности потенциального заемщика кредита важное место принадлежит скоринговой методике, которую предлагается внедрить в Тверском ОСБ. Сущность этой мето¬дики состоит в том, что каждый фактор, характеризующий заемщика, имеет свою количественную оценку. Суммируя баллы, можно получить оценку кредитоспособ¬ности физического лица. Каждый пара¬метр имеет максимально возможный по¬рог, который выше для важных вопросов и ниже для второстепенных.