Введение:
Неотъемлемой частью хозяйственной жизни человеческого общества на определенной ступени исторического развития становятся деньги. Наиболее характерны они для общества, вступившего в этап рыночных отношений. Деньги в таком обществе необходимы для расчетов за произведенную продукцию, оказываемые услуги. При этом расчеты могут принимать как наличную, так и безналичную форму. Их эволюция от простой, примитивной формы (наличной) к более целесообразной (безналичной) прошла многовековой путь. Первая форма характерна для стран с наиболее отсталой экономикой, вторая - для высокоразвитых в экономическом отношении стран. Но и сегодня есть еще много стран, где действуют обе формы. Процентное отношение между ними зависит от степени развития экономики, науки, образования, уровня развития торговых отношений.
Денежные расчеты с использованием безналичных расчетов гораздо более выгодны со всех точек зрения. Они значительно ускоряют процесс оплаты, упрощают его, способствуют снижению издержек обращения. Наиболее ярко это видно на примере, когда покупатель и продавец находятся в удалении друг от друга (в разных городах, странах). Безналичная форма расчетов, бесспорно, более выгодна, чем наличная форма, но для ее внедрения необходим определенный уровень развития техники, образования, культуры и многое другое. Исторически наличная форма расчетов была наиболее распространена в средневековой Европе. Безналичной тогда не было нигде. А сегодня наличная форма расчетов характерна только для наиболее отсталых стран мира. Однако анализ прошедшего времени показывает, что недалеко то время, когда безналичная форма расчетов полностью вытеснит наличную.
Осуществление безналичных расчетов между поставщиками и потребителями продукции, услуг породило необходимость взаимных расчетов между банками. Межбанковские расчеты возникли тогда, когда плательщик и получатель средств обслуживаются различными банками, а также при взаимном кредитовании банков, перемещении наличных денег. Для этого на балансе каждого банка открываются корреспондентские счета. В нашей стране для расчетов между банками была создана платежная система России. Расчетная сеть Банка России имеет бесспорный определяющий вес платежной системе России.
Центральный Банк РФ является методологическим центром организации наличных и безналичных расчетов. Как правило ее основа регулируется в законодательном порядке. В России главными актами подобного рода являются: Гражданский Кодекс РФ, Федеральные законы «О Центральном Банке РФ (Банке России)», «О банках и банковской деятельности». Законодательные установления в данной области конкретизируются затем в нормативных документах и официальных разъяснениях Центрального Банка. Согласно ст.80 Закона «О Центральном Банке РФ» Банк России устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов. В этой связи следует отметить Положение «О безналичных расчетах в РФ» N 2-П от 12.04.2001г., в котором подытожена большая и плодотворная работа Банка России по организации системы расчетов по аналогии с мировой практикой. В Положении в комплексе определены правила проведения безналичных расчетов внутри страны /18/.
Глава 3:
Одной из ключевых задач Главного управления Центрального банка РФ по Ульяновской области является обеспечение эффективности платежной системы области, ее стабильности, надежности и безопасности.
С момента введения в промышленную эксплуатацию системы ВЭП отмечался значительный рост объема проводимых операций.
Анализируя документооборот в ГРКЦ г. Ульяновска за последние 2 года, можно сказать, что объем расчетных операций, проводимых через расчетную сеть Банка России электронным способом, продолжает расти.
Так, например, за 2001 год из ГРКЦ было отправлено 271358 платежных документов на сумму 8304850128 рублей. Из них 61,5% (5102340855 рублей) в суммовом выражении занимают электронные платежи и 38,5% (3202509243 рубля) - авизо. За период 2002 года из ГРКЦ было отправлено 278948 платежных документов на сумму 13040681763 рубля. Доля электронных платежей по сумме перечисленных средств составила 64,5% (8415376554 рубля), что на 3% больше, чем в 2001 году. Доля платежей, отправленных посредством авизо равна 35,5% (4625305209 рублей).
Еще более выразительная картина роста объема электронных платежей складывается при рассмотрении документооборота в количественном выражении. Количество начальных внутри-региональных электронных платежей возросло с 96,2% (261016 шт.) в 2001г до 98,2% (273808 шт.) в 2002г. Количество платежей, отправленных из ГРКЦ посредством авизо, сократилось с 3,8% (10340 шт.) в 2001г. до 1,8% (5138 шт.) в 2002г. Следовательно, за 2002 год более, чем в 2 раза, уменьшилось количество платежных документов на бумажных носителях.
За последние 2 года происходит увеличение объемов электронных платежей через расчетную сеть Банка России относительно расчетов авизо.
На основании данных таблицы 1 количество начальных электронных платежей, проведенных внутри Ульяновского региона за 2001 год, выросло с 95,9% в январе до 98,2% в декабре. За 2002 год (таблица 2) также происходит увеличение количества начальных внутрирегиональных электронных платежей: 97% - в январе, 98,7% - в декабре.
Заключение:
В последнее десятилетие произошла переориентация взглядов экономистов на систему расчетов: от инфраструктуры, выполняющей чисто технические (механические) функции, до базового элемента экономики. Как следствие, вопросы организации системы расчетов стали предметом оживленной дискуссии во всех странах, в том числе в России, где происходит преобразование в этой сфере в направлении приближения к мировым стандартам. Во всем мире общепризнанным стал факт, что организация системы расчетов должна вводится в ранг государственной политики. Это вытекает из характерных черт данной системы, последствия ее функционирования и необходимости обеспечения эффективности организации расчетов. Состояние расчетов во многом определяет устойчивость функционирования денежной, финансовой и кредитной систем, а также рынков – товарного, денежного, валютного, фондового, драгоценных металлов. Поэтому во всех странах большое внимание уделяется таким основным элементам системам, как: субъекты, объекты, принципы организации, формы расчетов и способы платежа, платежные инструменты, виды обработки платежной информации, коммуникации перевода денег, риски в расчетах.
Главный организатор системы расчетов – банковская система, выступающая к тому же посредником в осуществлении безналичных расчетов между различными хозяйствующими субъектами. Прямо или косвенно система расчетов вовлекает в свою орбиту все население страны, все предприятия, все организации, учреждения.
Расчеты характеризуются, с одной стороны постоянством их проведения: расчетные платежи совершаются круглосуточно – каждый хозяйствующий субъект инициирует и получает платежи. С другой стороны, расчеты отличаются большим разнообразием:
во-первых, участвующих в них субъектах, во-вторых – объектов расчетов, в третьих – используемых платежных средств, в четвертых – сумм платежей.
Постоянный характер и обширная география платежей обуславливает необходимость соблюдения их надежности, безопасности, точности, своевременности, относительно невысокой стоимости, большой степени доверия между сторонами, участвующими в расчетах.
Целью совершенствования системы расчетов является создание современной автоматизированной системы расчетов, работающей преимущественно в режиме реального времени. Для достижения этой цели ЦБР намерен предпринять решительные действия в области нормативно-правового регулирования платежей и расчетов, усиления надзора за деятельностью и рисками кредитных учреждений в этой сфере, создания современной телекоммуникационной и информационной среды.