Введение:
На сегодняшний день кредитно-финансовая система – это одна из основных структур рыночной экономики. Развитие банковской системы и товарного производства исторически шло параллельно и тесно переплеталось. Банки находятся в самом центре экономической жизни и опосредуют связи между вкладчиками и производителями, повышают общую эффективность производства, перераспределяют капитал.
Важную роль играют кредиты, которые финансируют народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. В процессе кредитных операций банки постоянно сталкиваются с кредитным риском, то есть риском неуплаты заёмщиком суммы основного долга и процентов, причитающихся кредитору. Для различных видов кредитной сделки характерны свои причины и факторы, определяющие степень кредитного риска.
Кредитный риск может возникнуть при ухудшении финансового положения заёмщика, возникновении непредвиденных ситуаций и осложнений в его планах, не застрахованном залоговом имуществе, отсутствии необходимых организаторских качеств или опыта у руководителя и т.д. Эти и многие другие факторы учитываются работниками банка при оценке кредитоспособности юридического или физического лица.
Для минимизации кредитных рисков используется большой арсенал методов, включающий формальные, полуформальные и неформальные процедуры оценки кредитных рисков. Хотя современный методический инструментарий направлен на облегчение принятия кредитных решений, он далеко не идеален и в ряде случаев может даже дезориентировать банковских специалистов. Аналогичная ситуация характерна и для самого механизма устранения рисков, также основанного на детальных расчетах, схемы которых могут содержать методологические изъяны.
Тема дипломной работы очень актуальна и интересна для рассмотрения, ведь всякая деятельность, какой бы она ни была, содержит в себе известную долю риска и случайности самого различного характера. Любая экономическая деятельность подвержена неопределённости, свя¬занной с изменениями обстановки на рынках, т.е. в значительной мере с поведением других хозяйствующих субъектов, их ожиданиями и их реше¬ниями. Поэтому интерес к данной проблематике никогда не снизиться, а методики будут расширятся и дополняться. Больше всех в информации о кредитоспособности клиентов нуждаются банки: их прибыльность и ликвидность во многом зависят от их финансового состояния.
Глава 3:
В 2006 году EGAR Technology завершила очередной этап внедрения системы управления кредитным риском банковского портфеля EGAR Credit Risk в «Балтийском Банке».
В состав решения, полностью развернутого на стороне «Балтийского Банка», вошли модули системы EGAR Credit Risk, обеспечивающие, в частности, автоматизацию операций банка по следующим направлениям:
(1) поэтапный сбор, хранение и поддержание в актуальном состоянии информации о заемщиках, включая финансовую информацию и кредитные заявки, а также развертывание соответствующих рабочих мест с учетом организационной структуры банка;
(2) оценка кредитоспособности заемщиков на основе анализа их финансовых показателей и с учетом экспертных оценок;
(3) расчет кредитного риска для анализа кредитного портфеля банка в целом и в разрезе отдельных заемщиков и сделок.
Директор Департамента методологии и контроля кредитных рисков ЗАО "Балтийский Банк" Наталья Алексеева отмечает: «Работы по договору проводились в тесном взаимодействии наших специалистов со специалистами компании EGAR Technology. Внедрение системы позволит стандартизировать процессы оценки кредитных рисков в соответствии с требованиями Базельского комитета и Центрального Банка России».
Управляющий директор EGAR Technology Дмитрий Котельников добавляет: «Проект в «Балтийском Банке» отличается неизменной требовательностью его специалистов ко всему спектру работ по имплементации нашего решения. Многие сложные задачи проекта были успешно решены благодаря профессионализму наших партнеров».
Система EGAR Credit Risk предназначена для расчета и анализа кредитного риска банковского портфеля в целом, составляющих его структурных портфелей, кредитного риска каждого заемщика и взвешенной по риску рентабельности капитала (RAROC). Риск потерь по портфелю вычисляется с применением новейших технологий расчета кредитного риска, адаптированных к российским условиям.
Практическое внедрение системы в кредитную деятельность банка позволяет стимулировать рост доходов от кредитной деятельности банка, значительно сократить издержки и стандартизировать регламент процесса кредитования. Банк получает возможность:
-Определить кредитный рейтинг заемщика в соответствии с мировой практикой;
Заключение:
Управление кредитным риском предполагает создание механизма идентификации факторов риска, анализа и расчета их величины, мониторинга текущего состояния заемщиков и контроля сделки. Клиентские и кредитные подразделения, целью деятельности которых является получение доходов от различных видов кредитования, идентифицирует факторы риска, обусловленные финансовым состоянием заемщика и предполагаемую сделку в соответствии с определенной методикой, готовят предложения по установлению размера и срока лимита кредитного риска на заемщика, а также по страхованию или хеджированию сделки. Если в силу различных причин отмечается возрастание риска потерь, клиентские и кредитные подразделения предпринимают ряд мер, направляемых на его снижение. Снижение кредитного риска достигается за счет диверсификации кредитного портфеля, расширение кредитования эффективно работающих средних и малых предприятий, улучшение качества обеспечения.
Созданная система по управлению рисками позволяет решать задачи процентной, ценовой и курсовой политики, а также регулирования кредитного риска. Процесс управления рисками осуществляется различными коллегиальными органами, поэтому необходима интеграция управления всеми видами рисков в единый блок. Требуется постоянно совершенствовать систему управления рисками на основе распространенных в современном банковском деле технологий, более широкого использования методов математического моделирования и развития системы контроля.