Введение
В течение долгих лет существования банковских структур остается неизменным их главное предназначение, заключающееся в посредничестве при перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от покупателей к продавцам. В процессе осуществления деятельности банки сталкиваются с множеством вопросов управления, главным из которых является поддержание постоянного баланса между потребностями в ресурсах и возможностями их приобретения в условиях, обеспечивающих финансовую устойчивость банка и удовлетворение интересов партнеров, а также достаточность ресурсов.
Таким образом, данный аспект не может не затрагивать такой стороны вопроса, как наличие банковского риска, возникающего при максимизации прибыли и сведения к минимуму потерь в результате проведения рисковых операций. Риску подвергаются практически все операции, совершаемые банком: рассчетно-кассовые, кредитные, депозитные, валютные, инвестиционные. Поэтому проблеме исследования банковских рисков уделяется значительное внимание даже в относительно стабильных условиях хозяйствования развитых стран.
Одной из основных причин краха большинства коммерческих банков вследствие финансового кризиса 1998г. считается низкое качество управления банковскими структурами. Данная проблема включает в себя множество аспектов, в том числе: недостаточный уровень методического обеспечения деятельности коммерческих банков со стороны Центрального банка России; недооценка возрастающей степени и роли банковских рисков в работе каждого коммерческого банка; недостаток квалифицированных специалистов; ориентация руководителей коммерческих банков на получение рискованной сиюминутной выгоды, а не на долгосрочную стабильную работу и др.
Относительное снижение доходов коммерческих банков по сравнению с докризисным периодом требует от банковского менеджмента таких управленческих решений, которые позволят коммерческому банку осуществлять свою деятельность максимально эффективно. В этих обстоятельствах повышение роли управления рисками в банковской деятельности значительно возросло. Вместе с тем, по результатам анализа действующих систем управления рисками в коммерческих банках, можно сделать вывод о том, что они не в полной мере отвечают необходимым требованиям и нуждаются в совершенствовании. Отсутствие обобщенного опыта и комплексных научных исследований в области управления рисками в банковской деятельности приводит к потерям и снижению эффективности функционирования коммерческих банков.
Поэтому разработка методических и организационных основ системы управления рисками в банковской деятельности, ориентированной на повышение эффективности и улучшение качества функционирования коммерческих банков, является одной из важнейших задач в работе банковского менеджмента. Недостаточная теоретическая и методическая разработанность данной проблемы, ее актуальность и возрастающая практическая значимость определяют выбор темы выпускной квалификационной работы.
Уровень банковских рисков, принимаемых на себя российскими менеджерами, естественно отличается большим разнообразием и достаточно высоким уровнем в сравнении с портфелем этих рисков у банков, функционирующих в развитых странах. Главным образом это обусловлено экономической нестабильностью развития России, несовершенством банковской системы, ранней стадии жизненного цикла многих созданных в последние годы банков, а соответственно и преимущественно агрессивный менталитет их руководителей и банковских менеджеров. В российских условиях развития банковской системы применение западного опыта исследования банковских рисков затруднено. Поскольку отечественная теория управления рисками только формируется, проблема банковских рисков приобретает в настоящее время особую остроту.
В настоящее время в российской экономической науке появилось достаточно большое количество публикаций, посвященных исследованию различных аспектов управления банковским кредитным риском и путей его совершенствования. Эти вопросы рассматривались в работах таких отечественных ученых как Альгин А.П., Балабанов И.Т., Бланк И.А., Коробов Ю.И., Костерина Т.М., Тавасиев A.M., Хохлов Н.В., Чернов В.А.. и других авторов.
Однако многие вопросы совершенствования управления банковским рисками в современной российской банковской практике требуют дальнейшего исследования. Авторами недостаточно исследованы теоретические основы управления банковскими рисками, не уделено должного внимания методам и инструментам, допускаются неадаптированные к современным условиям рекомендации по использованию некоторых отечественных и зарубежных подходов к снижению банковских рисков, не предложены эффективные направления предупреждения и минимизации негативного воздействия.
Цель выпускной квалификационной работы – выявление подходов максимизации финансовых результатов на основе анализа современных методов управления банковскими рисками.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи этого в работе решаются следующие задачи:
изучить теоретические аспекты управления банковскими рисками;
провести анализ и оценку рисков деятельности коммерческого банка «Банк Капитал»;
предложить пути совершенствования процесса управления банковскими рисками.
Объектом исследования является деятельность коммерческого банка «Банк Капитал», предметом исследования – банковские риски и факторы, их определяющие.
3.2. Пути совершенствования системы управления банковскими рисками «Банк Капитал»
Пути совершенствования системы управления банковскими рисками могут включать в себя:
1) разработку модели организации системы управления рисками в банковской деятельности;
2) организацию эффективной системы управления рисками с учетом новейших разработок в области информационных технологий.
Рассмотрим эти направления более подробно.
Разработку модели организации системы управления рисками в банковской деятельности необходимо проводить с использованием структуры организации подразделений банка по основе принципа модульности (рисунок 11).
Список использованных источников
1. Положение Центрального Банка Российской Федерации «Об организации внутреннего контроля в банках» от 28.07.97г. №509.
2. Инструкция ЦБ РФ «Об обязательных нормативах банков» от 16.01.2004 №110-И (ред. от 13.11.2007).
3. Агальцов В.П., Титов В.М. Информатика для экономистов: Учебник. – М.: ИД «Форум»: ИНФРА-М, 2006. – 448с.
4. Алиев В.С. Информационные технологии в банковской сфере. – М.: «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2007. – 230с.
5. Алиев В.С. Информационные технологии и системы финансового менеджмента: учебное пособие. – М.: «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2007. – 320с.
6. Автоматизированные информационные технологии в экономике: Учебник / Под ред. проф. Г.А. Титоренко. – М.: ЮНИТИ, 2006. – 399с.
7. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 192с.
8. Банковские риски: Учебное пособие / Под ред. О.И.Лаврушина, Н.И.Валенцевой. – М.: КноРус. 2007. – 232с.
9. Банковское дело / Под редакцией Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. - СПб.: Питер, 2002. - 384с.
10. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. — 4-е изд., стер. — М.: КНОРУС, 2006. — 768с.
11. Галанов В. А. Основы банковского дела: учебник. — М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2007. - 288с.
12. Гвоздев Б.З. Финансовый менеджмент. – М.: ИКФ «ЭКМОС», 2003 г. – 272с.
13. Иода Е.В., Мешкова Л.Л., Болотина Е.Н. Классификация банковских рисков и их оптимизация / Под общ. ред. проф. Иода Е.В. - 2-е изд., испр., перераб. - Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2002. - 120с.
14. Иода Е.В. Управление банковскими рисками. - Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2005. - 120с.
15. Ичкитидзе Ю., Хазанова В. Методы оценки и снижения кредитных рисков предприятий // Финансовый директор. – 2002. - №5. – С. 23-28
16. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: Учебное пособие. – М.: Новое знание. – 336с.
17. Кабушкин С.Н. Управление банковскими рисками. – М.: Новое знание, 2005 – 402с.
18. Ковалев П. Некоторые аспекты управления рисками // Деньги и кредит. – 2006. – №1 - С.47-51
19. Кудрявцев О. Система снижения рисков: Несколько советов банкам // Финансовый бизнес. -2003.- №12. - С.33-35
20. Кузнецов Б.Т. Финансовый менеджмент: Учебное пособие для студентов вузов. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. - 415с.
21. Купчинский В. А., Улинич А. С. Система управления ресурсами банка. - М.: Экзамен, 2000. - 224с.
22. Лапуста М.Г., Шаршукова Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности. – М.: ИНФРА-М, 2005. – 224с.
23. Марьин С. Управление банковскими рисками. // Экономика и жизнь. - 2006. - №23. - С.44-46
24. Масленченков Ю. Способы минимизации кредитных рисков. // Финансист. - 2006. - №12. - С.16 - 17
25. Москвина В. Снижение риска кредитования предприятий. // Бизнес и банки.- 2006. - №30. - С.1 - 2
26. Наборщикова Ю.В., Пылев А.П. Управление рисками в предпринимательской деятельности. - Пермь: Издательство НИИУМС, 2004. – 78с.
27. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / Под ред. Тагирбекова К.Р. — М.: Издательский дом «ИНФРА-М», Издательство «Весь Мир», 2003. - 720 с.
28. Печалова М.Ю. Организация риск-менеджмента в коммерческом банке // Менеджмент в России и за рубежом. – 2001. - №1. – С.31-35
29. Пылев А.П. Особенности управления рисками в банковской деятельности. - Пермь: Издательство НИИУМС, 2003. – 95с.
30. Пылев А.П. Актуальные направления совершенствования управления рисками в банковской деятельности. - Пермь: Изд-во НИИУМС, 2005. – 87с.
31. Пыткин А.Н., Пылев А.П. Организация эффективной системы управления рисками в банковской деятельности. - Пермь: Изд-во НИИУМС, 2004. – 76с.
32. Риск-мнеджмент: Учебник / Под ред. И. Юргенса. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2003. – 512с.
33. Роуз, Питер С. Банковский менеджмент. - М.: Дело, 2004. - 768с.
34. Финансовый менеджмент / Под ред. В.С. Золоторева. – 2-е изд., перераб. и доп. – Ростов н/Д.: «Феникс», 2000. – 224с.
35. Шаповалов В. Как управлять рисками // Финансовый директор. - 2003. - №9. – С. 23-31
36. http://www.cbr.ru/.
37. http://www.investcapitalbank.ru/.