Введение:
В процессе проведения рыночных реформ был осуществлен переход от одноуровневой централизованной государственной банковской системы к соз-данию множества самостоятельных коммерческих банков и других кредитных организаций.
Центральное место в деятельности банков занимают выполняемые еже-дневно, а по сути ежечасно, операции по безналичному расчетному обслужи-ванию клиентов. Эти операции формируют устойчивые потоки платежей: от покупателей товаров – к поставщикам; от налогоплательщиков - в бюджет. В денежном обороте страны, как в зеркале, отражается ее экономика, а в денеж-ном обороте между странами - вся мировая экономика /1/.
Система расчетов, сформировавшаяся в условиях государственной мо-нополии на банковское дело, не могла обеспечить эффективное осуществление расчетов между коммерческими банками.
Необходимость реформирования существующей системы межбанков-ских расчетов в России отмечается и учеными-экономистами, и практиками банковского дела. Это связано с тем, что за последние годы в структуре пла-тежного оборота и движении денежных потоков произошли серьезные измене-ния.
Во-первых, значительный объем межбанковских операций сейчас про-водится кредитными организациями не по поручению клиентов, а за свой соб-ственный счет. По оценкам специалистов, примерно половина безналичных де-нежных средств вращается внутри банковского сектора, не доходя до произ-водственной сферы.
Во-вторых, в связи с этим активно развиваются новые виды рынков: ва-лютный, ценных бумаг, межбанковских кредитов. Ситуация на них может из-меняться несколько раз в течение рабочего дня. И в зависимости от конкретно-го времени (в часах и минутах, а то и секундах) проведения операции любая из сторон может получить прибыль или потерпеть убытки.
Глава 3:
Банк России в соответствии с действующем законодательством занимает особое место в платежной системе России. Банк России является не только уча-стником платежной системы, он также координирует, регламентирует расчет-ные системы.
Перестройка платежной системы проводится в направлении повышения ее эффективности, надежности и безопасности, на основе внедрения новых тех-нологий и платежных инструментов. Одним из основных направлений деятель-ности банка России в текущем году явилась дальнейшая реализация стратегии развития платежной системы России, которая определяет основные пути мо-дернизации расчетов, совершенствования банковских технологий в целях соз-дания к началу следующего столетия современной автоматизированной систе-мы расчетов, работающей преимущественно в режиме реального времени.
В рамках ее осуществления был разработан детальный план реформиро-вания платежной системы, и в 2002 году продолжалась его реализация.
В целях создания системы, соответствующей предъявляемым требова-ниям (мгновенное прохождение платежей, одновременное списание сумм со счета плательщика и зачисление на счет получателя, оперативная информация об остатках средств на корреспондентских счетах), Банком России были разра-ботаны следующие документы:
Концепция системы валовых расчетов в режиме реального времени (одобрена Центральным банком России 13 июня 1997 г.)
Концепция развития расчетной сети Банка России (утверждена решени-ем Совета директоров 25 июля 1997 г.)
Создатели этих концепций исходят из следующих принципов:
- платежи в рамках системы валовых расчетов в режиме реального вре-мени осуществляются непрерывно в течение операционного дня;
- платежи проводятся в пределах остатка на счете участника расчетов;
- каждый платеж проводится на индивидуальной основе;
- время исполнения платежа не зависит от местонахождения участников расчетов;
- платежи осуществляются в электронной форме;
- платежи проводятся по счету немедленно после их поступления;
- платежи являются безотзывными и окончательными.
В соответствии с Концепцией под расчетной сетью понимается сово-купность подразделений Банка России, имеющих самостоятельный баланс, Банковский Идентификационный код, осуществляющих расчетное и кассовое обслуживание клиентов Банка России и проводящих расчетные и кассовые опе-рации в расчетной системе Банка России от своего имени.
Подразделение расчетной сети Банка России являются важнейшей со-ставляющей платежной системы, так как непосредственно они участвуют в практическом осуществлении движения денежных средств кредитных органи-заций и других клиентов Банка России /10/.
Формирование новой структуры расчетной сети должно основываться на современных тенденциях в развитии платежной системы, важнейшими из кото-рых являются:
Заключение:
В целях совершенствования платежной системы Банк России на протя-жении 1998-1999 годов подготовил ряд нормативных документов, направлен-ных на развитие расчетной системы. Прежде всего, это Временное положение от 12.03.98г. N20-П «О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России» и Положение от 23.06.98г. N36-П «О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России». Данные Положения оп-ределяют основные правила проведения безналичных расчетов с использова-нием электронных документов, а также особенности операционной работы при электронном обмене платежными документами.
Необходимость перехода на обмен электронными документами полного или сокращенного формата обусловлена развитием финансовых рынков (на-пример, переход на торги по долларам США в режиме единой торговой сессии) и интеграции банковской системы России в международное банковское сооб-щество. Кроме того, расчеты, совершаемые с помощью электронных докумен-тов значительно дешевле платежей, проводимых при помощи их бумажных аналогов. Так при общем увеличении с 1 августа 1999 года тарифов за расчет-ные услуги Банка России сохраняется разница в стоимости платежа, проводи-мого почтовым или телеграфным авизо, и с помощью электронных документов (приложение 4). Этот факт в сложившейся экономической ситуации имеет большое значение для кредитных организаций и клиентов, находящихся на расчетном обслуживании как в Банке России, так и в кредитных организациях /9/.
У банков, которые ценят своё время и средства, возникнет заинтересо-ванность в переходе на электронный документооборот. При этом целесообраз-но сразу переходить на обмен электронных документов полного формата, так как только такие электронные документы содержат все реквизиты бумажного платежного документа и не требуют в качестве сопровождения бумажного оригинала. Применение полноформатных электронных документов позволит уменьшить трудоемкость работы учетно-операционного аппарата банковских учреждений, сократить расходы, связанные с изготовлением, доставкой и хра-нением бумажных платежных документов, а также сократить число работни-ков, занятых в банковской сфере, не приносящих доход. Как показывает опыт работы Головного расчетно-кассового центра Главного управления Банка Рос-сии по Санкт-Петербургу большое количество расчетно-денежных документов, поступающих от банков, содержит ошибки в оформлении и поэтому возвраща-ется в банк без оплаты. К таким ошибкам можно отнести расхождения в под-писи уполномоченных лиц с образцом подписи в карточке образцов подписей и оттиска печати, нарушения формата документа при печати на бумажном но-сителе и др. Полноформатные электронные документы позволяют исключить возможность появления такого рода ошибок, но даже в случае их наличия, электронный документ гораздо проще откорректировать и вновь послать в рас-четную сеть Банка России по каналам связи для последующей его передачи по системе ВЭР или МЭР, чем бумажный документ.