Введение:
Банки – центральные звенья в системе рыночных отношений. Развитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночной экономики. Современная экономика России характеризуется появлением большого количе-ства коммерческих банков. Коммерческий банк является активным элементом рыночной экономики. Переход России к рыночной экономике, повышение эф-фективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры – невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитной политики. Миссия банка заключается в содействии развития бизнеса и реально-го сектора экономики, предоставляя широкий спектр банковских услуг и про-водя гибкую кредитную политику, внедряя современные технологии и обеспе-чивая высокий профессиональный уровень обслуживания.
Коммерческие банки расширили сферу своей деятельности, увеличили ко-личество услуг, предоставляемых клиентам. Однако это привело также к увели-чению количества видов риска, которым стала подвергаться деятельность бан-ков.
Перед каждым банком в отдельности и перед банковской системой в це-лом актуальными становятся вопросы перспектив развития. Решение этих задач возможно только на основе изучения имеющегося опыта, как отечественных, так и зарубежных банков.
В условиях рыночной экономики возможность привлечения дополнитель-ных ресурсов для банков однозначно обусловлена степенью их финансовой ус-тойчивости. Возрастает заинтересованность в качестве финансового состояние банка со стороны его клиентов и собственников. Финансовая стабильность бан-ка ставится вопросом его выживания, поскольку один из вариантов результатов финансовой деятельности банка становится банкротство.
Роль устойчивого финансового состояния банка заключается в том, что клиенты стараются доверять свои средства только тем банкам, которые имеют достаточно устойчивую положительную репутацию на рынке финансовых ре-сурсов, предоставляют достаточно высокий процент по вкладам клиентов, пре-доставляют расширенную сеть дополнительных услуг своим клиентам. Все это возможно только в том случае, если банк имеет устойчивое финансовое поло-жение.
Ключевыми элементами эффективного управления банком являются: взвешенная эффективная кредитная политика, качественное управление кре-дитным портфелем и подготовленный для работы в этой системе персонал. По-этому целью данной работы являлись исследования всех аспектов управления кредитными операциями с физическими лицами коммерческого банка.
Цель работы – проанализировать состояние кредитования физических лиц АКБ «Уральский трастовый банк».
Для достижения этой цели в работе решались следующие задачи:
раскрыть сущность и функции коммерческого банка;
пути улучшения деятельности коммерческого банка;
основы организации деятельности коммерческого банка;
понятия и составные элементы кредитной политики банка;
организационно-экономические приемы выдачи и погашения кредитов;
понятие рисков и методы управления;
банковский менеджмент, как основа оптимизации рисков;
краткий анализ финансового состояния и финансовых результатов АКБ «Уральский трастовый банк»;
методы управления кредитными операциями в АКБ «Уральский трастовый банк» и их недостатки;
перспективы развития эффективной кредитной политики АКБ «Уральский трастовый банк»
Глава 3:
По результатам проверки и анализа документов юридическое подразделе-ние и подразделение безопасности Банка составляют письменные заключения, которые передаются в кредитующее подразделение.
В случае принятия в залог недвижимого имущества, транспортных средств и другого имущества кредитующее подразделение может привлечь к работе по определению оценочной стоимости этого имущества специалиста Банка по во-просам недвижимости, специалиста дочернего предприятия, либо независимо-го оценщика. По результатам оценки специалист составляет экспертное заклю-чение, которое передается в кредитующее подразделение.
Оценка и возможность приема в обеспечение по Кредитному договору ценных бумаг определяется специалистами Банка, осуществляющими опера-ции с ценными бумагами. По результатам оценки составляется экспертное за-ключение, которое передается кредитующему подразделению.
Кредитный работник анализирует и обобщает представленные из других подразделений Банка материалы, определяет максимально возможный размер кредита и готовит заключение о возможности предоставления кредита.
Кредитный работник вправе самостоятельно принять решение об отказе в выдаче кредита если:
подразделением безопасности и / или юридическим подразделением Банка даны отрицательные заключения о возможности предоставления кредита Заемщику;
при проверке выявлены факты предоставления поддельных документов или недостоверных сведений;
имела место отрицательная кредитная история, повлекшая проведение Банком претензионно - исковых мероприятий по принудительному возвра-ту просроченной задолженности, списание ссудной задолженности по ра-нее выданным Заемщику кредитам;
платежеспособность Заемщика или предоставленное обеспечение возврата кредита не удовлетворяет требованиям указанных Правил.
В этом случае кредитный работник направляет Заемщику письменное уведомление за подписью руководителя (или другого уполномоченного лица) Банка об отказе в предоставлении кредита с указанием причины отказа. Письмо регистрируется в канцелярии Банка (в журнале исходящей информации), после чего делается отметка в журнале регистрации заявлений и на Заявлении-анкете, и помещается вместе с пакетом документов в дело отказов в выдаче кредитов.
Кредитный работник определяет платежеспособность Заемщика на осно-вании документов, подтверждающих величину доходов и размер производимых удержаний, и представленного Заявления - анкеты.
Справка предприятия (органов социальной защиты населения) должна со-держать следующую информацию:
полное наименование предприятия, выдавшего справку, его почтовый ад-рес, телефон и банковские реквизиты;
продолжительность постоянной работы Заемщика на данном предприятии;
настоящая должность Заемщика (кем работает);
среднемесячный доход за последние шесть месяцев;
среднемесячные удержания за последние шесть месяцев с расшифровкой по видам.
Справка представляется за подписями руководителя и главного бухгалтера предприятия, скрепленная печатью. При отсутствии в штате предприятия должности главного бухгалтера или другого должностного лица, выполняюще-го его функции, справка может быть подписана только руководителем пред-приятия. В этом случае на справке должна быть сделана отметка, заверенная подписью руководителя: “должность главного бухгалтера (другого должност-ного лица, выполняющего его функции) в штате предприятия отсутствует”.
При предоставлении кредитов пенсионерам, получающим пенсию через Банк, расчет платежеспособности осуществляется исходя из фактически посту-пивших средств на его пенсионный вклад (счет банковской карты) от органов, осуществляющих пенсионное обеспечение, за последние 6 месяцев на основа-нии выписки, полученной от подразделения бухгалтерии, осуществляющего последующий контроль за вкладными операциями, или пенсионного отдела. В этом случае кредитующее подразделение по заявлению Заемщика направляет запрос в соответствующее подразделение бухгалтерии Банка о сумме посту-пивших средств на пенсионный вклад Заемщика от органов, осуществляющих пенсионное обеспечение, за последние 6 месяцев.
Заключение:
За последние годы появилось большое количество коммерческих банков. Однако население нашего города и многие предприниматели и организации не торопятся воспользоваться услугами банков. Это объясняется сложившимся среди населения недоверием к деятельности банков, боязнь потерять свои вло-жения. Также это объясняется тем, что система коммерческих банков в нашей стране еще не достаточно отработана. Успех ведения банковского дела, ста-бильность банка во многом зависит от правильного формирования кредитной политики банка.
В качестве исходной информации анализа использованы данные бухгал-терского учета АКБ «Уральский трастовый банк», его бухгалтерская отчет-ность.
В ходе анализа были установлены следующие результаты:
основным источником ресурсов банка являются привлеченные средства. Снижение суммы собственных средств банка произошло за счет снижения сумм прибыли и резервов банка;
основную часть привлеченных средств банка составляют депозиты. Не-большой удельный вес в общей сумме привлеченных ресурсов составляют вклады населения;
основным источником формирования средств банка является уставный ка-питал, а также прибыль, полученная в результате функционирования бан-ка;
при рассмотрении показателей ликвидности можно говорить о том, что у банка не хватает высоко ликвидных средств для быстрого погашения крат-косрочной задолженности. Однако текущая ликвидность банка остается достаточно высоком уровне;
одним из основных направлений в анализе банковской деятельности явля-ется анализ его кредитной политики, который показал, что на конец рас-сматриваемого периода лишь незначительная часть выданных кредитов осталась непогашенной. Это характеризует деятельность банка с положи-тельной стороны;
в течение отчетного года произошло снижение величины валового дохода, что вызвало снижение эффективности использования активов банка.
Причиной является увеличение стоимости активов. Снизилась сумма опе-рационных доходов, что свидетельствует о снижении доходности кредитных операций;
снизились такие расходы банка, как хозяйственные расходы и прочие рас-ходы. Отрицательным моментом можно назвать повышение уровня расхо-дов банка по отношению к его активам;
в течение рассматриваемого периода видно, что банк отработал менее эф-фективно. Снизилась сумма прибыли. Увеличение значения минимальной маржи говорит о повышении риска операции банка.
В дипломном материале разработаны мероприятия по улучшению финан-сового состояния и предложения по усовершенствованию кредитной политики.
Для оценки эффективности инвестиций, вложенных банком в предпри-ятие, составлен прогноз потока денежных средств. По рассматриваемому пред-приятию наблюдается устойчивое превышение притоков над оттоками средств в течении периода кредитования.
Существующее положения о кредитовании отражает только сам процесс, но не дает определенные направления кредитного эффекта.
Можно предложить ряд мер по усовершенствованию эффективности кре-дитной политики банка:
активизировать рекламную работу;
совершенствовать работу с персоналом;
необходимо изучения зарубежного опыта кредитной политики банка;
использовать полностью возможности различных оценок кредитоспособ-ности заемщика;
кроме того, необходимо разработать технологию работы с простым креди-том потому, что если возникнет такая задолженность, банк к этому будет просто не готов;
создать в банке независимую экспертную комиссию по оценке залога или заключить договор на выполнение данных услуг с организацией имеющей лицензию на данный вид деятельности, тем самым будет снижен кредит-ный риск;
проводить кредитную политику банка во взаимодействии с другими опе-рациями банка;
предлагается для получения дополнительной прибыли ввести кредитова-ния населения.
Сегодня АКБ «Уральский трастовый банк» работает устойчиво, о чем го-ворит положительная динамика основных показателей. Его рыночная ориенти-рованность, совершенствование корпоративного управления, развития совре-менных банковских технологий способствует дальнейшему упрочнению репу-тации надежного кредитного учреждения и растущему доверию клиенту.