Введение
Появление кредита, вслед за деньгами, является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сократилось время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей.
Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане.
Кредит обслуживает движение капитала и постоянное движение различных общественных фондов. Благодаря кредиту в народном хозяйстве производительно используются средства, высвобождаемые в процессе деятельности предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения населения и ресурсы банков. Кредит, таким образом, представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду.
Необходимость и возможность кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала, в процессе воспроизводства: на одних участках высвобождаются временно свободные средства, которые выступают как источник кредита, на других возникает потребность в них.
В условиях перехода России к рыночной системе хозяйствования роль и значение кредитных отношений возрастают, так как их развитие предполагает максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход преимущественно к горизонтальному их движению на финансовом рынке. Изменяется роль кредитных институтов в управлении народным хозяйством, повышается роль кредита в системе экономических отношений.
Прежде всего, в рыночной экономике с помощью кредита облегчается и становится реальным процесс перелива капитала из одних отраслей в другие. Ссудный капитал перераспределяется между отраслями с учетом рыночной конъюнктуры в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или являются приоритетными с точки зрения общенациональных интересов России.
Кредит является основным источником удовлетворения огромного спроса на денежные ресурсы.
Он необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации произведенных товаров, что особенно важно на этапе становления рыночных отношений.
Кредит оказывает активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, т.е. превращения ее в дополнительные производственные фонды. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряя формирование источников капитала для расширения производства.
Таким образом, переход России к рыночной экономике, преодоление кризиса и возобновление экономического роста, повышение эффективности функционирования экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без дальнейшего развития кредитных отношений.
Глава 2 Анализ финансово – хозяйственной деятельности Майнского ОСБ №4271
2.1 Основные показатели деятельности
По итогам 2005 года отделением получена чистая прибыль в размере 1229 тысяч рублей. Не смотря на достижение положительного результата по итогам работы за 2005 год, руководство Майнского ОСБ №4271 не обеспечило выполнение отдельных показателей бизнес – плана доведенных до отделения. Причиной не выполнения бизнес показателей явилась недостаточность проводимых мероприятий, направленных на продвижение банковских продуктов, отсутствие в отделении стратегического плана организации работы с потенциальными заемщиками, направленного на развитие банковских услуг.
Общая сумма доходов Майнского ОСБ №4271 на 01.01.2006г. составила 7103 тысячи рублей. Данный доход отражен в таблице 2.
Таблица 2 - Сумма доходов Майнского ОСБ №4271 в тысячах рублях
Содержание Сумма доходов
на 01.01.2005г. Сумма доходов
на 01.01.2006г.
Доходы от кредитования 3177 4614
Доходы за перераспределение кредитных ресурсов 1422 903
Доходы от комиссии 462 840
РВПС 514 746
Проанализировав данную таблицу, можно сказать, что:
- темп роста дохода от кредитования составляет 145,2%
- темп роста дохода за перераспределение кредитных ресурсов – 63,5%
- темп роста дохода от полученной комиссии равен – 181,8%
Общая сумма расходов на 01.01.2006г. в Майнском ОСБ №4271 составляет 5874 тысячи рублей. Все расходы отделения отражены в таблице 3.
Список использованных источников
1. Федеральный закон №181-ФЗ от 23 декабря 2003г. О банках и банковской деятельности. – М.: ИНФРА, 2003.-20с.
2. Грязнова А.Г. и др. Банковская система России. Настольная книга банкира. В 3т. Т.2 – М.: Дека, 2000.-586с.
3. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. Учебник для вузов. – М.:ЮНИТИ, 2003.-469с.
4. Колесников В.И. и др. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2002.-443с.
5. Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для вузов.-М.: Финансы и статистика, 2003.-496с.
6. Коробова Г.Г. Банковское дело. Учебник для вузов. – М.: Экономика,2003.-452с.
7. Кредитная политика Поволжского банка Сбербанка Российской Федерации, утвержденная Постановлением Правления Поволжского банка №П-9/12, 2003.
8. Лаврушин О.И. Банковское дело. Справочное пособие. – М.: Экономика, 2000.-504с.
9. Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 288с.
10. Миркин Я.М. Банковские операции. – М.: Инфра-М, 2001.-444с.
11. Соколов О.В. Финансы, деньги и кредит. – М.: Юрист, 2005. –784с.
12. Горчаков А.А. Тенденции развития кредитного рынка России // Банковское дело.-2000.-№4-С.8.
13. Захаров В.С. О путях развития банковской системы // Деньги и кредит. – 2000.-№3.С.10.
14. Кирисюк Г.М. Оценка банком кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит.-2002.-№2.-С.10.
15. Ларионова И.В. Об организации кредитования // Деньги и кредит. –2003. №6.-С.12.
16. Обухов Н.П. Кредитный рынок и денежная политика // Финансы. –2001. -№3.-С.14.
17. Платонов Е.И. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации // Деньги и кредит. – 2002. -№1.- С.5.
18. Чиненков А.В. Банковские кредиты и способы обеспечения кредитных обязательств // Бухгалтерия и банки. – 2000. - №12. – С.5.
19. Инструкция “Порядок предоставления Сбербанком России и его филиалами кредитов физическим лицам на покупку потребительских товаров и сети фирм, осуществляющих их реализацию (Связное кредитование)”, №367-3-р, 2004.
20. Инструкция “Порядок предоставления кредитов физическим лицам на оплату обучения в образовательных учреждениях на территории Российской Федерации (Образовательный кредит)”, №612-2-р, 2002.
21. Инструкция “Порядок предоставления Сбербанком России и его филиалами кредитов физическим лицам на оплату доступа к сетям связи (Народный телефон)”, №778-2-р, 2004.
22. Инструкция “Порядок предоставления Сбербанком России и его филиалами кредитов физическим лицам на приобретение, строительство, реконструкцию, ремонт объектов недвижимости (Строительный кредит)”, №1040-2-2-р, 2004.
23. Инструкция “Порядок предоставления Сбербанком России и его филиалами кредитов молодым семьям на приобретение, строительство объектов недвижимости (Молодая семья)”, №1207-1-р, 2004.
24. Инструкция “Порядок предоставления Сбербанком России и его филиалами доверительных кредитов физическим лицам “Доверительный кредит)”, №1224-2р, 2004.
25. Инструкция “Порядок кредитования физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность, без образования юридического лица”, №338-2-ПВ, 2005.
26. Инструкция “Порядок кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами”, №229-3-р, 2003.
27. Инструкция “Порядок предоставления Сбербанком России и его филиалами кредитов физическим лицам на цели личного потребления”, №1104-2/1-р, 2004.
28. Инструкция “Порядок предоставления Сбербанком России и его филиалами кредитов физическим лицам на приобретение, строительство, реконструкцию и ремонт объектов недвижимости (Жилищный кредит)”, №1040-3-р, 2005.
29. Инструкция “Порядок предоставления Сбербанком России и его филиалами кредитов физическим лицам на цели личного потребления”, №11042/2-р, 2005.
30. Инструкция “Порядок работы по взысканию просроченной задолженности по кредитам физических лиц”, №403-ПВ, 2005.