ВВЕДЕНИЕ
Актуальность. Сегодня банковская деятельность сопряжена с множеством рисков даже в стабильной финансовой системе. Так как банк, помимо функции бизнеса, несет в себе функцию общественной значимости и проводника денежно-кредитной политики, то знание, определение и контроль банковских рисков представляет интерес для большого числа внешних заинтересованных сторон: Национальный Банк, акционеры, участники финансового рынка, клиенты.
Серьезный подход к проблеме страхования банковских рисков позволяет снижать потери банка и постоянно расширять сферу предоставляемых банковских услуг. Таким образом, в условиях усиливающейся межбанковской конкуренции успех предпринимательской деятельности будет сопутствовать тем банкирам, которые лучше овладеют современными методами страхования банковских рисков.
Актуальность страховой защиты банков от рисков обусловила начало программы "банковского страхования" в России, которая позволяет защищать имущественные интересы банка, а также интересы его служащих и клиентов как корпоративных, так и индивидуальных и в целом государственные интересы.
Большой теоретический вклад в разработку темы о понятии риска, страхового интереса, ответственности банка внесен такими учеными, как: Бакирова Н.В., Лаврушин О.И., Каминка А.И., Кабышев О.А, Крюков В.П., Манес А., Мен Е., Огейнзихт В.А., Пергамент А.И., Покровский И.А., Райзберг Б.А., Розенберг Д.М., Тютрюмов И.М., Шершеневич Г.Ф., Шиминова М.Я.
Определенный вклад в разработку теоретических вопросов внесли такие ученые как Брагинский М.И., Братко А., Гендзехадзе Е.Н., Коротков П.А., Корчевская Л.И., Турбина К.Е., Шахов В.В. и другие.
Теоретической и методологической основой исследования послужили труды ученых, сфера научных интересов которых находятся в области банковской и страховой деятельности. Методологическую основу составляют современные положения теории познания социальных процессов и явлений, системный подход к изучению объекта и предмета исследования.
В процессе работы были использованы общенаучные (диалектический, логический, исторический) и специальные (формально-логический, системный анализ, сравнения и аналогии, обобщения, экспертные оценки) методы познания.
Объект исследования – основные аспекты страхования банковских рисков.
Предметом исследования являются теоретические и практические положения, необходимые для исследования основных вопросов страхования банковских рисков.
Цель исследования состоит в постановке и разрешении ряда теоретических и практических проблем, связанных со страхованием банковских рисков, и достигаются разрешением конкретных задач.
Задачами исследования являются:
- изучение теоретических основ банковских рисков;
- исследование основных особенностей страхования банковских рисков в России и за рубежом;
- анализ современных проблем страхования банковских рисков.
Данная дипломная работа на тему «Страхование банковских рисков» написана с использованием источников: монографии, книги, брошюры, газеты, журналы, интервью и информация агентств новостей, интернет-новостей и информации официальных сайтов.
Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложения.
3.2. Перспективы страхования банковских рисков в России
В ходе подготовки ко второму ежегодному всероссийскому форуму "Управление рисками в России" рейтинговое агентство "Эксперт РА" провело опрос страховых компаний.
Среди вопросов был такой:
"Какая отрасль крупного и среднего бизнеса представляется вам наиболее перспективной с точки зрения клиентской базы?"
Большинство страховщиков назвали такой отраслью банковский сектор. Однако подразумевали они вовсе не комплексное страхование или защиту от операционных рисков, а исключительно залоговое страхование. Не были бы обязаны банки страховать залоги - оказались бы в аутсайдерах этого списка.
По составу и характеристикам рисков кредитные учреждения, конечно, сильно отличаются от промышленных или торговых предприятий. В индустрии все понятно: вот завод, склад, оборудование, трубопроводы. Они осязаемы, а риски, с ними связанные подлежат страхованию на случай пожара, стихийного бедствия, противоправных действий третьих лиц и иных неприятностей. Более менее ясно и со страхованием ответственности: предприятия - за некачественные товары и услуги, специалиста - за проявление непрофессионализма, менеджера - за принимаемые ошибочные решения и оппортунистические действия. Иное дело - финансовые учреждения, к примеру, банки. Многие риски в таких организациях являются нестрахуемыми. Они отражают саму суть деятельности такой организации. Рыночными, кредитными рисками и рисками ликвидности управляют другими способами, отличными от классического страхования [73].
По нашему мнению это вовсе не значит, что банки не могут рассчитывать на страховую защиту. Имущество банка даже такое специфичное как хранилища, сейфы, ценные средства при перевозке) и ответственность руководителей и сотрудников вполне могут быть застрахованы по классическим программам. Кроме того, существуют различные специальные продукты. К сожалению, в России они пока не распространены. Претензии со стороны банков - страховщики не могут предложить необходимые услуги. Претензии со стороны страховых компаний - банки информационно непрозрачны и не горят желанием страховаться. В результате охват банков страховыми программами, иными чем страхование залогового имущества и ДМС сотрудников чрезвычайно низкий.
Во многих странах уже давно стали популярными полисы ВВВ (Bankers Blanket Bond) - комплексного страхования банков от преступлений и наносящих ущерб банку неправомерных или ошибочных других действий персонала и третьих лиц и ряда других операционных рисков. В США, например, страхование ВВВ является обязательным для тех банков, которые работают с физическими лицами. В России такой полис имеют от силы несколько десятков банков. Еще одна причина - недостаточно развитая страховая культура, даже у такой, казалось бы, продвинутой аудитории как банкиры. Многие страховщики указывают на то, что банки часто экономят на страховке, даже если понимают ее необходимость. Пока крупный страховой случай не произошел, такая политика кажется оправданной. Но потом всю экономию может запросто "съесть" крупный убыток. Придется учиться на своих ошибках. Будет опыт убытков - будет и желание страховаться.
Пока же страхуют в основном залоги. Ни для кого не секрет, что залоговое страхование в подавляющем большинстве случаев осуществляется в обмен на размещение в банке-клиенте средств на депозите. После выхода 254-й инструкции Центробанка, которая собственно рекомендовала страховать залоги, страховщики получили хороший бизнес, а банки - послабления с точки зрения формирования резервов под выданные кредиты и доступ к средствам страховщиков. И
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
Законодательные акты:
1. Конституция Российской Федерации от 12.12.1993 года. / Сборник Законов Российской Федерации. / М.: Изд-во ЭКСМО, 2003
2. Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть вторая: От 05.08.2000 № 117-ФЗ.-В ред. от 30.12.2004.-Ст. 301, п.5, абзац второй
3. Об организации страхового дела в Российской Федерации: Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1.-В ред. от 07.03.2005.-Ст. 12,13
4. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая: От 26.01.1996 № 14-ФЗ.-В ред. от 09.05.2005.-Ст. 953
Литература:
5. Амосова Н.А. Развитие банковского страхования в современной России. / Проблемы экономики, управления, финансов и информационного обеспечения субъектов рыночного хозяйства России. Часть 2. / Иваново: Изд-во ИвГУ, 2001
6. Бакирова Н.В. Основы организации и финансирования инвестиций. - Казань, Издательство КФЭИ, 2003
7. Банковское дело: Справочное пособие / Под ред. Бабичевой Ю.А. - М., Экономика, 2005
8. Банковское дело / Под ред. Лаврушина О.И. - М., Банковский и биржевой научно-консультативный центр, 2002
9. Банковский портфель - 2. / Под ред. Коробова Ю.И. - М., Соминтэк, 2004
10. Банковское дело: Учебник / под ред. Г.Г. Коробковой. – М.: Юристъ, 2002, с. 123, 129
11. Банковское дело. (2-е перер. Изд.) / Под ред. О. И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2002, с. 672
12. Банковские технологии, № 9 (63), сентябрь 2005
13. Банковское обозрение, №11, ноябрь 2005
14. Банковское обозрение, №8, август 2005
15. Большой экономический словарь / Под ред. А.Н. Азрилияна.-М., 2002, с. 228
16. Банковское дело. / Учебник. / Под редакцией Г.Г. Коробовой. / М.: Изд-во Экономистъ, 2004, с. 154
17. Банковское дело: зарубежный опыт. / Рекомендации МВФ: Защита банковских депозитов. / Гарсия Дж. / М.: Изд-во ИНИОН РАН, 2003
18. Во Всемирной паутине началась эпидемия. / Статья. Павел Мороз. / Бизнес. Вирусы. / Газета Газета, 08 (544) от 21.01.2004
19. Всемирная история оказалась недолговечной. / Статья. Юлия Говорун. / Бизнес. Точка. / Газета Газета, 44 (580) от 17.03.2004
20. Выйти из строя!. / Статья. Андрей Литвинов, Семён Головко. / Новости. / Газета Газета, 31 (567) от 25.02.2004
21. Варьяш И.Ю. Банковский мониторинг предприятий. // Деньги и кредит. - 2006. - №10, с.37 - 42
22. Волков С. Стратегия управления рисками. // Бизнес и банки. - 2005. - №49, с. 50
23. Воронин Ю.М. Макроэкономическое регулирование кредитными рисками. // Банковское дело. - 2006/ - №9, с.14 - 17
24. Время перемен. / Статья. Анна Санькова. / Банк. Закон. / Газета Газета, 49 (585) от 24.03.2004 г.;
25. Группа особого риска. / Статья. Гришина Т. / Журнал Деньги, 9 (313), 2001
26. Грабовый С. Риски в современном бизнесе. - М., Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005, с. 97, 103-118
27. Деньги. Кредит. Банки: учебник для вузов. Под ред. Е.Ф.Жукова. – М.:ЮНИТИ, 2000, с. 622
28. Жизнь или не жизнь. / Статья. Анна Бараулина. / Страховка. Раздел. / Газета Газета, 31 (567) от 25.02.2004
29. Коротков П.А. О некоторых проблемах управления ликвидностью банка в современных условиях. // Деньги и кредит. - 2001. - №9, с.28 - 33
30. Коротков П.А. Проблемы Финансовой стабильности и устойчивости банковской системы. // Деньги и кредит. -2003. - №1, с.42
31. Кредитной системе нужна стабильность. // Экономика и жизнь. - 2002. - №1, с.4
32. Касьянов урежет Игнатьеву процент отчислений в ФОР. / Статья. Андрей литвинов, Ирина Кузьменко / Бизнес. Нормативы. / Газета Газета, 24 (560) от 12.02.2004
33. Комплексное страхование банков (ВВВ). Страховая защита от электронных и компьютерных преступлений. / Статья. Кейси Ф. / Журнал Финансовый бизнес, 5, 2002
34. Как же будут гарантироваться вклады граждан?. / По материалам парламентских слушаний: О необходимости введения системы гарантирования вкладов граждан Российской Федерации, состоявшихся в феврале 2002 г. под председательством Шохина А.Н. / Журнал Банковское дело, 5, 2002
35. Кудрявцев О. Система снижения рисков: Несколько советов банкам // Фин. бизнес. -2003.- №12, с. .33-35.