Введение
Становление и функционирование банковской системы играет одну из главных ролей в процессе экономических преобразований в России. В руках банков находятся важнейшие рычаги воздействия на финансовую, инвестици-онную, производственную и многие другие сферы экономики. Поэтому, те про-блемы, с которыми сталкивается деятельность банков непосредственно сказы-ваются и на экономическом развитии страны. Большинство современных бан-ковских систем складывались в результате осознания многолетнего и даже многовекового опыта функционирования, каждая из них является в определен-ном смысле оптимальной для своей страны с учетом ее особенностей, традиций и геополитического положения. Безусловно, Россия сейчас такого опыта не имеет. Однако, безусловно и другое, - в каждом аспекте деятельности банков-ской системы любой страны присутствуют элементы, отражающие общие зако-номерности функционирования банков.
Особое место среди теоретических и практических проблем в банковской деятельности занимает проблема рисков. Ее сущность заключается в том, что стоимость банковских активов и обязательств подвержена колебаниям под воз-действием множества факторов самой разнообразной природы, причем степень и направление этого воздействия практически невозможно предсказать заранее. Наличие такого рода неопределенности оказывает существенное влияние на поведение банков, вынуждая их прибегать к различным методам защиты от не-гативных последствий рисков. Эволюция банковской теории и практики приве-ла на настоящий момент к пониманию того, что во многих своих проявлениях риск есть величина управляемая, в том смысле, что банк сам может устанавли-вать приемлемый для себя уровень риска.
3.2 Совершенствование кредитного процесса в банке
Любой финансовый институт при выдаче кредитов с целью уменьшения кредитного риска проводит мероприятия по оценке финансового состояния за-емщика с использованием уже существующих или разработанных им самим методик. Зачастую данные способы анализа кредитоспособности клиентов ос-новываются на крайне субъективных решениях кредитных работников или, на-оборот, на слишком формальном расчете цифр. Однако применение любого ме-тода гораздо лучше, чем его полное отсутствие. Ставя своей целью найти наи-более оптимальный и достоверный путь оценки заемщика, выделим преимуще-ства и недостатки действующих методов, определим признаки, которыми должна обладать лучшая система.
Используемые методы оценки заемщика должны быть относительно про-сты и понятны для кредитных специалистов. Чтобы сотрудники доверяли этой системе оценки кредитоспособности клиентов они должны принимать активное участие в ее разработке.
На наш взгляд, методы определения кредитоспособности заемщика мож-но расположить по шкале, варьирующийся от крайне субъективных методов до почти полностью объективных.
Анализ кредитных рисков на основании данных финансовой отчетности - предельно объективная система. Ее преимущества в том, что в данном случае не дается априорного предпочтения каким-либо заемщикам. В результате среди клиентов не бывает «заемщиков национального значения с бесспорной креди-тоспособностью». Когда банкротства национального масштаба подвергались статистическому анализу, то всегда выяснялось, что надежность компаний вы-глядела внушительнее, чем была в реальности. Объективный анализ помогает избежать ослепления масштабами и престижем компаний-заемщиков.
Список литературы
1. Алехин Б. И. Рынок ценных бумаг. Введение в фондовые операции. —М.: Финансы и статистика, 2002.
2. Балабанов И. Г. Валютный рынок и валютные операции в России. — М.: Финансы и статистика, 2001.
3. Банковский портфель 1,2,3.—М.: СОМИНТЭК, 2002.
4. Банковское дело в Москве, М., 2002.
5. Банковское дело, М., 2001.
6. Банковское дело/Под ред. В.И. Колесникова и Л.П. Кроливецкой. —М.: Финансы и статистика, 2000.
7. Банковское дело/Под ред. О. И.Лаврушина. — М.: Изд. РОСТО, 2004.
8. Банковское дело/Справочное пособие под ред. Бабичевой Ю. А. — Экономика, 2002.
9. Белоглазова Г. Н. Коммерческие банки в условиях формирования рынка. —Л.: Изд.ЛФЗИ, 2002.
10. Бизнес и банки, М., 2001.
11. Бочаров В. В. Финансово-кредитные методы регулирования рынка инвестиций. — М.: Финансы и статистика. 2003.
12. Букато В. И., Лапидус М. X. Финансово-кредитный механизм и банковские операции. —М.: Финансы, 2002.
13. Бункина М. К. Деньги, банки, валюта. — М.: «ДИС», 2003.
14. Венедиктов В. И. Посреднические услуги коммерческих банков. —М.: 2001.
15. Деятельность иностранных банков в России // Антикризисная стратегия банков: сборник научных трудов по материалам проблемно-консультационного семинара 23 декабря 1998 г. - СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2000, с. 132.
16. Джозеф Ф.-Синки младший. Управление финансами в коммерческих банках. — М., 2003.
17. Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита.—М.:ЮНИТИ, 2002.
18. К вопросу о реструктуризации банковской системы // Деньги и кредит, 2001, №10, с. 12.
19. Кириллов Н.Н.Лапидус М. X. Совершенствование финансово-кредитных отношений в строительстве. — М.: Финансы и статистика, 2004.
20. Коган М. Л. Предприятие — клиент, банки, расчетно-кредитное обслуживание, валютные операции. —М.:Аркаюр, 2001.
21. Лебедев Е.А. Кредитный механизм и его роль в становлении рыночной экономики. — СПб.: Изд. СП6УЭФ, 2002.
22. Лексис В. Кредит и банки.—М.: Перспектива, 2003.
23. Миркин Я.М. Ценные бумаги и фондовый рынок. — М.:Перспектива, 2003.
24. Натовицин А. Г., Иванов В.В. Валютный курс. — М.: ИНФРА.
25. Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки/Пер. с англ. — М.: Космополис, 2001.
26. Российская банковская энциклопедия.—М.:ЭТА, 2002.
27. Рынок ценных бумаг и его финансовые институты/ Под общей ред. В.С.Торкановского.—СПб.: Изд. Комплект. 2002.
28. Сабанти Б.В. Финансы современной России.—СПб.: Изд. Санкт-Петербургского университета экономики и финансов, 2003.
29. Слияния и поглощения в банковской сфере // Актуальные проблемы финансов и банковского дела: сборник научных трудов. - СПб.: Изд-во СПбГИЭА, 2000., с. 270.