Введение:
Банки – центральные звенья в системе рыночных отношений. Развитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночной экономики. Современная экономика России характеризуется появлением большого количе-ства коммерческих банков. Коммерческий банк является активным элементом рыночной экономики. Переход России к рыночной экономике, повышение эф-фективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры – невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитной политики. Миссия банка заключается в содействии развития бизнеса и реально-го сектора экономики, предоставляя широкий спектр банковских услуг и про-водя гибкую кредитную политику, внедряя современные технологии и обеспе-чивая высокий профессиональный уровень обслуживания.
Коммерческие банки расширили сферу своей деятельности, увеличили ко-личество услуг, предоставляемых клиентам. Однако это привело также к увели-чению количества видов риска, которым стала подвергаться деятельность бан-ков.
Перед каждым банком в отдельности и перед банковской системой в це-лом актуальными становятся вопросы перспектив развития. Решение этих задач возможно только на основе изучения имеющегося опыта, как отечественных, так и зарубежных банков.
В условиях рыночной экономики возможность привлечения дополнитель-ных ресурсов для банков однозначно обусловлена степенью их финансовой ус-тойчивости. Возрастает заинтересованность в качестве финансового состояние банка со стороны его клиентов и собственников. Финансовая стабильность бан-ка ставится вопросом его выживания, поскольку один из вариантов результатов финансовой деятельности банка становится банкротство.
Роль устойчивого финансового состояния банка заключается в том, что клиенты стараются доверять свои средства только тем банкам, которые имеют достаточно устойчивую положительную репутацию на рынке финансовых ре-сурсов, предоставляют достаточно высокий процент по вкладам клиентов, пре-доставляют расширенную сеть дополнительных услуг своим клиентам. Все это возможно только в том случае, если банк имеет устойчивое финансовое поло-жение.
Ключевыми элементами эффективного управления банком являются: взвешенная эффективная кредитная политика, качественное управление кре-дитным портфелем и что наиболее важно – подготовленный для работы в этой системе персонал.
Поэтому целью данной работы являлись исследования всех аспектов управления кредитными операциями коммерческого банка.
Цель работы – проанализировать эффективность кредитной политики бан-ка.
Для достижения этой цели в работе решались следующие задачи:
раскрыть сущность и функции коммерческого банка;
пути улучшения деятельности коммерческого банка;
основы организации деятельности коммерческого банка;
понятия и составные элементы кредитной политики банка;
организационно-экономические приемы выдачи и погашения кредитов;
понятие рисков и методы управления;
Глава 4:
В результате проведенного анализа финансового состояния банка можно выделить ряд недостатков, а также проблемы, с которыми сталкивается банк.
В данном дипломном проекте предлагается несколько мероприятий по эффективности кредитной политики банка.
Рекламная деятельность банка.
В целях повышения эффективности работы банка необходимо активизи-ровать рекламную работу банка, поднять ее на принципиально новый уровень. Требуется внедрить принцип системности, непрерывности и целенаправленно-сти при проведении рекламной компании.
Банк должен проявлять приверженность принципу открытости на основе регулярного освещения своей деятельности в средствах массовой информации, а также непосредственного информирования клиентов, общественности. Для повышения узнаваемости облика банка предлагается разработать комплект фирменной атрибутики, позволяющей обеспечить предоставление клиентам ус-луг оформленных присущем только для ОАО «Сбербанк» стиле и создании эф-фекта постоянного присутствия банка.
Совершенствование работы с персоналом:
формирование у работников банка духа корпоративности, чувства ответст-венности, развитие внутрибанковского сотрудничества и взаимодействия;
повышение мотивации и стимулов к труду на основе встроенной оценке профессиональных качеств, служащих их реального склада в практические результаты деятельности банка;
обеспечение условий для повышения образовательного уровня и квалифи-кации работников банка, их профессионального и должностного роста;
повышение уровня социальной защищенности банковских служащих.
При подборе и расстановке кадров необходимо ориентироваться на:
рациональное использование имеющего кадрового потенциала;
привлечение в банк на конкурсной основе высококвалифицированных специалистов.
Важной задачей кредитной политики является реструктуризация кредитно-го портфеля банка по отраслям экономики. Должен быть обеспечен переход от преимуще¬ственною вложения средств в межбанковские кредиты к кредитова-нию реальною сек¬тора экономики. Необходимо сформировать сбалансирован-ный кредитный портфель по срокам, видам ссуд, характеру обеспечения.
В целях повышения качества организации кредитного процесса предстоит осуществить разработку процедур и регламентов, регулирующих совершение кредит¬ных сделок, оценивающих уровень рисков, определяющих этапность и содержание контроля.
Внедрение системы установления рейтинга клиента, определения кредито-спо¬собной и заемщика и вероятности выполнения им своих финансовых обяза-тельств должны стать основой кредитной работы банка.
Особая роль коммерческих банков в предоставлении кредитов является цен¬тральной в банковских операциях. Работа банкира заключается в том, чтобы решать, кому можно доверить деньги вкладчиков. Банк должен определить, ка-кие кредиты он будет предоставлять. кому он будет предоставлять и при каких обстоятельствах они иуду т предоставляться. Риск нельзя игнорировать. Все эти важные решения требуют, чтобы целями политики было поддержание опти-мальных отношении между кредитами, депозитами и другими обязательствами и собственным капиталом. Здравая кредитная политика способствует повыше-нию качества кредитов. Цели кредитной по¬литики должны охватывать опреде-ленные элементы правового регулирования, доступность средств, степень до-пустимого риска, баланс кредитного портфеля и структуру обязательств по срокам.
Заключение:
За последние годы появилось большое количество коммерческих банков. Однако население нашего города и многие предприниматели и организации не торопятся воспользоваться услугами банков. Это объясняется сложившимся среди населения недоверием к деятельности банков, боязнь потерять свои вло-жения. Также это объясняется тем, что система коммерческих банков в нашей стране еще не достаточно отработана. Успех ведения банковского дела, ста-бильность банка во многом зависит от правильного формирования кредитной политики банка.
В качестве исходной информации анализа использованы данные бухгал-терского учета ОАО «Сбербанк», его бухгалтерская отчетность.
В ходе анализа были установлены следующие результаты:
основным источником ресурсов банка являются привлеченные средства. Снижение суммы собственных средств банка произошло за счет снижения сумм прибыли и резервов банка;
основную часть привлеченных средств банка составляют депозиты. Не-большой удельный вес в общей сумме привлеченных ресурсов составляют вклады населения;
основным источником формирования средств банка является уставный ка-питал, а также прибыль, полученная в результате функционирования бан-ка;
при рассмотрении показателей ликвидности можно говорить о том, что у банка не хватает высоко ликвидных средств для быстрого погашения крат-косрочной задолженности. Однако текущая ликвидность банка остается достаточно высоком уровне;
одним из основных направлений в анализе банковской деятельности явля-ется анализ его кредитной политики, который показал, что на конец рас-сматриваемого периода лишь незначительная часть выданных кредитов осталась непогашенной. Это характеризует деятельность банка с положи-тельной стороны;
в течение отчетного года произошло снижение величины валового дохода, что вызвало снижение эффективности использования активов банка.
Причиной является увеличение стоимости активов. Снизилась сумма опе-рационных доходов, что свидетельствует о снижении доходности кредитных операций;
снизились такие расходы банка, как хозяйственные расходы и прочие рас-ходы. Отрицательным моментом можно назвать повышение уровня расхо-дов банка по отношению к его активам;
в течение рассматриваемого периода видно, что банк отработал менее эф-фективно. Снизилась сумма прибыли. Увеличение значения минимальной маржи говорит о повышении риска операции банка.
В дипломном материале разработаны мероприятия по улучшению финан-сового состояния и предложения по усовершенствованию кредитной политики.
Для оценки эффективности инвестиций, вложенных банком в предпри-ятие, составлен прогноз потока денежных средств. По рассматриваемому пред-приятию наблюдается устойчивое превышение притоков над оттоками средств в течении периода кредитования.
Существующее положения о кредитовании отражает только сам процесс, но не дает определенные направления кредитного эффекта.
Можно предложить ряд мер по усовершенствованию эффективности кре-дитной политики банка:
активизировать рекламную работу;
совершенствовать работу с персоналом;
для увеличения доходов банку предложена методика работы с ценными бумагами (векселями сторонних эмитентов) «день в день», а также откры-тие еще одного обменного пункта (модуля) по покупке и продаже валюты.
необходимо изучения зарубежного опыта кредитной политики банка;